Ressib-nsk.ru

Ресиб НСК
2 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Не проводится расходный ордер на товары

УКАЗАНИЕ СТАТУСОВ В ДОКУМЕНТАХ ОТГРУЗКИ, ПЕРЕМЕЩЕНИЯ, СБОРКИ(РАЗБОРКИ) ТОВАРОВ УТ 11

В документы Реализация товаров и услуг , Перемещение товаров , Внутреннее потребление товаров , Сборка (разборка) товаров добавлены дополнительные статусы и изменено проведение документов.

Проведение документов зависит от установленных статусов и от факта использования ордерной схемы при отгрузке (поступлении) товаров.

Проведение документа Перемещение товаров с указанием различных статусов позволяет контролировать процесс отгрузки товаров со склада-отправителя и процесс приема товаров на склад-получатель. Фактическая отгрузка со склада-отправителя и поступление на склад-получатель зависит от того используется ли на складах ордерная схема поступления (отгрузки) товаров.

  • Если ордерная схема поступления(отгрузки) на складах не используется, то при проведении документа с установленным статусом К отгрузке товар подготавливается к отгрузке (резервируется на складе-отправителе). Фактическая отгрузка производится при установленном статусе Отгружено . При приеме товаров на складе- получателе в документе устанавливается статус Принято . Операция по перемещению считается выполненной, в том случае, если в документе установлен статус Принято .
  • Если ордерная схема используется, то фактическая отгрузка (прием ) товаров на склад фиксируется документами Расходный ордер на товары и Приходный ордер на товары . Документ Перемещение товаров , проведенный в статусе К отгрузке , будет являться распоряжением для отгрузки товаров со склада-отправителя, а документ Перемещение товаров , проведенный в статусе Отгружено , будет являться распоряжением на прием товаров на складе-получателе. После фактического приема товаров на склад у документа устанавливается статус Принято . Операция перемещения товаров считается выполненной.

Проведение документа Сборка (разборка) товаров с указанием различных статусов позволяет контролировать процесс отгрузки комплектующих (комплектов) со склада и поступление на склад готовых комплектов (или комплектующих, если производится операция разборки комплекта).

  • Если ордерная схема поступления(отгрузки) на складах не используется, то при проведении документа с установленным статусом К сборке (разборке) комплектующие (комплект) подготавливается к процессу сборки (разборки). Комплектующие (комплект) резервируются на складе для последующей сборки (разборки). Фактическая отгрузка комплектующих для сборки или комплекта для разборки производится при установленном статусе В работе . При установленном статусе Собрано (разобрано) на склад поступает готовый комплект или комплектующие, которые получены в процессе разборки комплекта. Операция по сборке (разборке) считается выполненной, в том случае, если в документе установлен статус Собрано (разобрано) .
  • Если ордерная схема используется, то фактическая отгрузка комплектующих (комплектов ) на склад фиксируется документами Расходный ордер на товары, а поступление готовых комплектов (комплектующих при разборке комплектов) оформляется документом Приходный ордер на товары . Документ Сборка (разборка) товаров , проведенный в статусе К сборке (разборке) , будет являться распоряжением для отгрузки со склада комплектующих (комплектов), а документ Сборка (разборка) товаров , проведенный в статусе В работе , будет являться распоряжением на прием готовых комплектов (или комплектующих при операции разборки). После фактического приема комплектов (комплектующих) на склад у документа устанавливается статус Собрано (разобрано) . Операция сборки (разборки) считается выполненной.

Проведение документов Реализация товаров и услуг и Внутреннее потребление товаров при проведении в статусе К отгрузке резервирует товар на складе. Проведение документов в статусе Отгружено оформляет списание товара со склада. При использовании ордерной схемы отгрузки товаров документы, проведенные в статусе К отгрузке будут являться распоряжениями для фактической отгрузки товаров со склада. Фактическая отгрузка товаров со склада оформляется документом Расходный ордер на товары . После фактической отгрузки в документах устанавливается статус Отгружено .

Программы

Поделиться с друзьями

Области

Реклама

Продукт

Новые обсуждения форума

  • Регистр «Настройка способов ведения партионного учета»
  • Поступление доп расходов
  • Разработчик 1С в СПБ
  • Справочник Аналитики учета в программе Комплексная автоматизация, редакция 1.1 (1.1.57.2)
  • 1cv8.exe- обнаружена ошибка. Приложение будет закрыто.

Статистика

Авторское право

Права на информацию в разделе «Справка УПП», «Справка БП» и «Справка ЗУП» принадлежат фирме 1С (http://1c.ru)

Права на информацию в разделе «Практический опыт» принадлежат Мутовкину А.М.

Перепечатка разрешена только с активной ссылкой на правообладателя.

Документ «Расходный ордер на товары»

Документ «Расходный ордер на товары»

Документ «Расходный ордер на товары» предназначен для оформления поэтапного списания ТМЦ со склада и для оформления возврата ТМЦ, поступивших по документу «Приходный ордер на товары».

Поэтапная отгрузка ТМЦ со склада может применяться в том случае, если отгрузка ТМЦ со склада должна быть произведена после оформления документа «Реализация товаров и услуг».

Например. Документ «Реализация товаров и услуг» выписывается менеджером по продажам, а фактическая отгрузка товаров со склада производится кладовщиком.

В этом случае менеджер по продажам оформляет документ «Реализация товаров и услуг». В документе указывается вид реализации – «По ордеру». При проведении этого документа изменяются взаиморасчеты с контрагентом, остатки товаров на складе не изменяются. Остатки товаров в этом случае учитываются в дополнительном регистре «Товары к передаче со складов».

Кладовщик на основании документа «Реализация товаров и услуг» оформляет документ «Расходный ордер на товары», в котором должен быть установлен вид операции «Расход по накладной». После проведения документа ТМЦ списывается со склада.

По одному документу «Реализация товаров и услуг» может быть оформлено несколько расходных ордеров.

Например, в том случае, если фактическая отгрузка товаров кладовщиком со склада производится в несколько этапов. Однако отгрузка товаров по расходному ордеру всегда производится с того склада, который указан в документе «Реализация товаров и услуг».

Еще одним вариантом списания со склада является возврат тех ТМЦ, которые были приняты на склад по приходному ордеру и на которые так в итоге и не были оформлены документы финансового учета поступления.

Движения по возврату таких ТМЦ никак не отражаются финансовыми документами, а оформляются с помощью документа «Расходный ордер на товары». В этом случае в документе «Расходный ордер на товары» устанавливается вид операции «Возврат по приходному ордеру».

По одному приходному ордеру можно оформить несколько расходных ордеров. Связь приходного ордера и расходных ордеров – один ко многим.

Документ «Расходный ордер на товары» может применяться и в том случае, если производится поэтапная отгрузка товаров поставщику в случае возврата товаров поставщику. В этом случае оформляется документ «Возврат товаров поставщику», в котором устанавливается вид реализации «По ордеру». На основании этого документа, при реальной отгрузке возвращаемых товаров поставщику, оформляется документ «Расходный ордер на товары». В документе устанавливается вид операции «возврат поставщику». По одному документу «Возврат товаров поставщику» можно оформить несколько расходных ордеров.

Реализация товаров со склада в 1С: Управление небольшой фирмой

Реализация товаров со склада в 1С: Управление небольшой фирмой

Реализация товаров со склада в базе оформляется документом Расходная накладная. Список всех Расходных накладных доступен в разделе Продажи. (Рис.1).


Рис.1

Если отгрузка товара происходит с ордерного склада, то дополнительно необходимо оформить Расходный ордер.

Создавать Расходную накладную мы можем на основании Заказа покупателя, Счета на оплату или Приходной накладной.

Создадим новый документ Расходная накладная. В шапке заполняем Покупателя, Договор, выбираем Склад и вид операции. Если ранее был оформлен Заказ, то выбираем и его. (Рис.2).


Рис.2

В табличную часть Товары и услуги заполняем списком товаров и услуг указывая их характеристики, количество и цену. Заполнить список товаров удобно через кнопку Подобрать. Если клиенту были предоставлены скидки указываем их в соответствующих колонках. (Рис.3).


Рис.3

Перейдя на закладку Предоплата нам необходимо заполнить сведенья по зачету авансов от покупателя, если таковые были. Заполнить их удобнее по кнопке Подобрать. В новом окне Зачет предоплаты в табличной части Авансы выбираем соответствующий платеж и нажимаем Заполнить чтобы документ был перенесен в табличную часть К зачету и нажимаем Ок.

В результате чего у нас отразиться сумма Аванса.

Проводим документ, теперь у нас изменятся взаиморасчеты с клиентом и остатки товаров.

Из данного документа есть возможность распечатать различные печные формы, для этого в шапке формы нажимаем Печать и выбираем нужную форму. (Рис.5).


Рис.5

Реализация товаров с ордерного склада

При реализации с ордерного склада оформляем два документа Расходная накладная и Расходный ордер.

Документ Расходная накладная идентичен по заполнению с отгрузкой с обычного склада, только в поле склад мы выбираем ордерный склад. (Рис.6).


Рис.6

Для отражения факта отгрузки товаров с ордерного склада создаем Расходный ордер. Если мы создаем его на основании Расходной накладной, то вся информация будет заполнена автоматически. Кладовщик сверят позиции и количество товаров и проводит документ. (Рис.7).


Рис.7

Печатные формы Расходный ордер и Бланк товарного наполнения доступны по кнопке Печать. (Рис.8).

Список все складских ордеров доступен в разделе Закупки подраздел Складские ордера.


Рис.8

Бесплатная консультация! Свяжитесь с нами!

Отправляя эту форму, Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности и даете согласие на обработку персональных данных компании «Пять с плюсом»

Управление торговлей

Примечание. Некоторые ответы в этой статье будут даваться для модифицированной, т.е. не типовой конфигурации.

Оглавление

Введение

Пользователю программы Управление Торговлей 1С

Связь Управление Торговлей 1С и Логистики (Управление Складом Axelot)

Введение

Документооборот в УТ

Пользователю программы Управление Торговлей 1С

1.1 Почему не печатается расходная накладная

Вопрос Почему не печатается расходная накладная?
Ответ
Нужно проверить остатки товара в разрезе серий товара — возможно, на остатках нет товара этой серии. Серии берутся из заказа покупателя.
К оглавлению…

1.2 Разные даты запрета редактирования у разных пользователей — почему один пользователь может отменить проведение документа, а другой не может

Вопрос Почему один пользователь может отменить проведение документа, а другой не может?
Ответ
У пользователей могут быть установлены разные даты запрета редактирования. См. меню «Сервис — Настройка учета — Установка даты запрета изменения данных».
К оглавлению…

1.3 Почему не сохраняется документ «Заказ покупателя», сообщает, что неправильный тип договора

Вопрос Почему не сохраняется документ «Заказ покупателя», сообщает, что неправильный тип договора.
Ответ
Документ «Заказ покупателя» сам по себе создается только на возврат и только по договорам ответственного хранения. Если требуется создать заказ покупателя по обычному договору, то нужно сначала создать документ «Единый заказ покупателя».
К оглавлению…

1.4 Доступность галочки «УУ» в документе «Реализация»

Вопрос Почему недоступна галочка управленческого учета в документе «Реализация товаров и услуг».
Ответ
Доступность этой галочки регулируется настройками пользователя: «Сервис — Пользователи — Настройка дополнительных прав пользователя — Документы — Возможность снимать УУ». Право устанавливается для каждого пользователя отдельно. Данные хранятся в регистре сведений ЗначенияДополнительныхПравПользователя.
К оглавлению…

1.5 Как разделить документ «Реализация товаров и услуг» на разных контрагентов

Вопрос : Как разделить документ «Реализация товаров и услуг» на разных контрагентов?
Ответ
Никак. Т.к. заказ покупателя сделан от одного покупателя и, если его указать в реализации, у которой другой контрагент, то документ реализации не проведётся. Надо либо делать возврат, либо корректировку и заново всю цепочку документов на другого покупателя.
К оглавлению…

1.6 Как удалить сохраненную настройку отчета пользователя, если отчет из-за этой настройки даже не открывается

Вопрос : Как удалить сохраненную настройку отчета пользователя, если отчет из-за этой настройки даже не открывается?
Ответ
Есть два пути. Если это типовая конфигурация «1С: Управление торговлей», то в ней в режиме «1С:Предприятие» можно пойти в меню «Сервис – Пользователи – Список Пользователей» там позиционируемся на нужном пользователе и нажимаем «Перейти – Сохраненные настройки» и удаляем мешающую настройку.
Второй путь более кардинальный и решит проблему, в том числе, в нетиповой конфигурации, в которой отсутствует возможность удалить настройку по первому способу: для решения проблемы можно в режиме конфигуратора удалить этого пользователя и создать для него нового.

Читать еще:  Составление нескольких протоколов

1.7 Как скопировать сохраненную настройку отчета пользователя, и дать ее другому пользователю

Вопрос : Как скопировать сохраненную настройку отчета пользователя, и дать ее другому пользователю?
Ответ
В типовых конфигурациях 1С, в том числе в «1С: Управление торговлей», можно в режиме «1С:Предприятие» из меню «Сервис – Пользователи – Список Пользователей» открыть список, спозиционироваться на нужном пользователе, найти у него нужную настройку, скопировать строку и в новой строке указать другого пользователя.

1.8 Документ «Оприходование товаров» — откуда берется цена

Вопрос : Откуда берется (и почему не проставляется) цена в документе «Оприходование товаров»?
Ответ
Для начала проверьте, разрешено ли вам менять цены в документе — см. меню «Сервис — Пользователи — Настройка дополнительных прав пользователей», там в разделе «Документы» должна быть галочка «Редактирование цен и скидок в документах». Если эта галочка установлена, то в документе «Оприходование» по кнопке «Цены и валюта…» можно установить тип цены. Если при этом выбирается такой тип цены, который есть в регистре сведений «ЦеныНоменклатуры» (т.е. который был ранее установлен документом «Установка цен номенклатуры»), то цена выставится автоматически.
Если документ «Оприходование» формируется автоматически в результате обмена с логистикой, то цена берется по остаткам из регистра накопления «Партии товаров на складах». В этом регистре (в свою очередь) цена оказывается в результате проведения документа «Поступление товаров и услуг», т.е. в этом случае тип цены берется «закупочная» (с НДС или без НДС)

Связь Управление Торговлей 1С и Логистики (Управление Складом Axelot)

2.1 Как сделать возврат поставщику уже принятого (и по документам, и фактически) товара на склад

Вопрос Как сделать возврат поставщику уже принятого (и по документам, и фактически) товара на склад?
Ответ
Для этого сначала в «Управлении Торговлей» заполняется документ «Приходный ордер на товары» (меню «Документы» — «Запасы» — «Приходный ордер на товар»), затем документ «Заявка на отгрузку» (меню «Операции» — «Документы» — «Заявка на отгрузку») с указанием приходного ордера на товар и заказа поставщику. Далее эта заявка на отгрузку выгружается в «Управление Складом» и становится документом «Заказ на отгрузку» с галочкой «Это возврат». После того, как отгрузка из УС будет выполнена, документ передается в УТ и становится документом «Расходный ордер на товар», который подчинен первоначально созданному документу «Приходный ордер на товары».
К оглавлению…

2.2 Как корректировать реализацию. Последовательность корректировки реализации в программе «Управление торговлей»

Вопрос : Как корректировать реализацию?
Ответ
Нужно оформить документ «Заявка на приемку». При этом тип операции у документа «Заявка на приемку» выбирается в зависимости от того, когда пришел отказ: если клиент сразу отказался, то нужно выбрать тип операции «Корректировка реализации», а если клиент взял товар, а потом вернул (в другом отчетном периоде с точки зрения ведения бухгалтерии), то нужно выбрать тип операции «Возврат от покупателя».
Эта заявка на приемку передается в базу управления складом. После осуществления приемки товара на склад, документ возвращается в базу УТ: либо в виде документа «Корректировка реализации» (если статус был «Корректировка») либо в виде документа «Возврат от покупателя» (если был статус «Возврат»).
После проведения корректирующего документа (Корректировки или Возврата) в документе «Реализация товаров и услуг» будет установлена галочка «Реализация скорректирована» и количество реализованного товара будет исправлено.

Последовательность корректировки реализации в программе «Управление торговлей»

На основании документа «Реализация товаров и услуг» делаем документ «Заявку на приемку». Выбираем тип операции – «Корректировка реализации» или «Возврат от покупателя» (см. пояснение выше).

При этом в табличной части документа «Заявка на приемку» должен быть один и тот же заказ покупателя. Документ с разными заказами покупателя проводиться не будет.

Если необходимо сделать еще одну корректировку реализации по другому заказу покупателя, то сначала нужно снять установленную ранее другой корректировкой галочку «Реализация скорректирована» в документе реализации:

К оглавлению…

2.3 Проблемы с обменом данными между Логистикой и Торговлей – найти и обезвредить

Вопрос Как найти причину, почему не работает обмен данными между Логистикой и Торговлей.
Ответ
Ответ тут…
К оглавлению…

Реализация ТМЦ по «ордерной» схеме.

Использование ордерного документооборота при отражении операций выбытия при реализации покупателю и возврате поставщику позволяет решать такие задачи:

оперативность и точность учета товарного выбытия при территориальной удаленности отделов, оформляющих товарные документы, от складов;

возможность отразить одним финансовым документом всю номенклатуру сделки, при том, что реальная отгрузка может выполняться частями, в разное время или с разных складов;

возможность отсрочить выдачу товаров, оформленных финансовым документом, до момента поступления оплаты от покупателя;

возможность зарезервировать товар, оформленный финансовым документом «по ордеру», до момента прибытия покупателя на склад;

возможность указания серий номенклатуры в момент выдачи товара со склада, а не в момент выписки накладной в учетном отделе и т.д.

Решение об использовании схемы «выбытия по ордеру» так же, как и при оприходовании, может быть на уровне конкретной финансовой операции. Ограничением выступает только тот факт, что принимается для всего финансового документа в целом. То есть, нельзя часть накладной грузить сразу, а что то — по ордеру, в таком случае должно быть два финансовых документа.

На основании одного финансового товарного документа может быть выписано неограниченное количество расходных ордеров на товары. Таким образом, в конфигурации реализована связь «Один сеансовый товарный документ» ко многим расходным ордерам на товары.

Один из вариантов списания с базы, наверное, возврат тех ТМЦ, которые были приняты в хранилище по приходному ордеру, и на которые, в конце концов, не были оформлены денежные товарные бумаги. В таком случае, данные перемещения никак не отражаются экономическими товарными бумагами. По одному приходному ордеру разрешено оформить некоторое количество растрачиваемых ордеров. Ассоциация приходного ордера и растрачиваемых ордеров на продукт — один ко многим. В случае, ежили, возвращению не подлежат продукты, которые поступили по приходному ордеру, однако оформлены финансовые бумаги поступления, необходимо применять схему, используемую при возврате купленных продуктов.

Если при реализации продуктов употребляется ордерная методика, то формируется запас, который вероятно списан только после оформления растрачиваемого ордера. Это дано с помощью особых регистров скопления «Продукты к передаче со складов» и «Продукты к передаче организаций». Таким способом, та численность товара, которая выписана в финансовом акте осуществлении или предназначено для возврата импортеру, уже не имеет возможность быть выписано другим менеджером повторно. Использование растрачиваемых ордеров в системе не считается неотъемлемым. Но ежили, в финансовой бумаге пользователь показывает надобность выписки для данной операции растрачиваемых ордеров, то сохранение «Под документ» делается системой в неотъемлемом распорядке.

Бумагу «Расходный ордер на товары», рекомендуется создавать из исходного финансового документа, ссылку на который обязательно нужно задавать.

] Перейти Ў г=- Номер: ігЕ5 І І І І ІН от: 20.01.2005 09:06:00 р Организация: Национальная Склад: Основной склад. ..

[х Контрагент: Гарант. .. X. .

Документ «Расходный ордер»

С поддержкой документа можно отобразить такие операции выбытия ТМЦ:

вид действия –“ «Расход по накладной» в реквизите «По документу» нужно будет указать ранее оформленный документ вида «Реализация товаров и услуг»;

вид операции –“ «Возврат поставщику» в реквизите «По документу» нужно будет указать ранее оформленный документ вида « Возврат товаров поставщику »;

вид действия –“ «Возврат по приходному ордеру» в реквизите «По документу» нужно будет указать ранее оформленный документ вида «Приходный ордер на товары»;

вид операции –“ «Перемещение» в реквизите «По документу» нужно будет указать ранее оформленный документ вида «Перемещение товаров».

Автоматическое заполнение документа (кнопка «Заполнить») возможно, только по данным документа передачи. При этом контролируется возможность частичных отгрузок, и заполняется только недоотгруженный остаток по финансовому документу. Кроме того, можно воспользоваться универсальным механизмом «Подбора».

Еще одна особенность реализации товара по ордеру заключается в том, что серию выбывающего товара (если учет по сериям ведется) можно указать по выбору:

или в финансовом документе реализации;

или в расходном ордере.

Если этот аналитический параметр можно определить только визуально, при выдаче товара, то указывать его следует в расходном ордере. При этом реквизит табличной части «Серия указана» следует установить в значение «При отпуске со склада», и указать серию выданного товара.

При проведении расходного ордера система контролирует соответствие ассортимента и количества номенклатуры в финансовом документе и ордере. При попытке списать другие наименования или большее количество в оперативном режиме документ не проведется, и будет выдано соответствующее сообщение.

При проведении документа регистрируется такая информация:

регистрируется факт операции списания товаров по ордеру (расход в остаточных регистрах накопления «Продукты к передаче организаций», «Продукты к передаче со складов»);

если в документе установлена ссылка на бумагу «Приходный ордер на продукты», в котором был установлен флаг «Без права продажи», то происходит снятие с резерва товара по ордеру, которое фиксируется в качестве расхода в остаточном регистре скопления «Товары в запасе на складах»;

уменьшается количество товара на складе, указанном в бумаге (расход в остаточном регистре накопления «Товары на складах»; для розничного склада расход в остаточном регистре накопления «Товары в рознице»);

уменьшается количество товаров, находящиеся в распоряжение организации, указанной в документе (расход в остаточном регистре накопления «Товары организации»);

если товар списывается покупателю или возвращается назад поставщику, то в части формирования списания себестоимости товара делается запись расход в остаточный указатель скопления « Партии товаров на складах», согласно стратегии списания партий товаров по хронологии указанной в учетной политике.

Анализ информации, товары, которые должны списаться со склада, разрешено проверить с поддержкой отчета «Анализ доступности товаров на складах» — шапке «К передаче», если в финансовых документах установлен вид передачи «По ордеру».

Или воспользоваться универсальным отчетом «Остатки и обороты» по разделу учета «Товары к передаче со складов» или «Товары к передаче организаций».

С помощью выписки «Ведомость по продуктам на складах» можно получить полную информацию обо всех товарах, списанных со склада за определенный период, независимо от используемого оборота, а с поддержкой выписки «Ведомость по партиям продуктов на складах» есть возможность проанализировать по какой себестоимости были списаны товары.

Другие материалы по теме:

Нас находят: ордерная система в 1с, реализация тмц, реализация тмц в 1с 8 2, реализация товаров и услуг по ордерной схеме, что такое реализация по ордеру в 1С, Учёт по ордерам 1с 8 2, Использование ордерной схемы документооборота, реализация по ордеру в 1с, 1С реализации По ордеру Со склада, с 01 01 2014 г какие документв вылает поставщик при реализации ТМЦ

Расходный кассовый ордер

Расходный кассовый ордер — это документ первичной учетной документации кассовых операций, по которому производится выдача наличных денежных средств из кассы организации.

Форма расходного кассового ордера

Для расходного кассового ордера установлена специальная форма (форма N КО-2), которая утверждена Постановлением Госкомстата России от 18 августа 1998 г. N 88 «Об утверждении унифицированных форм учетной документации по учету кассовых операций, по учету результатов инвентаризации».

Читать еще:  Жалоба в прокуратуру на водоканал образец

В каких случаях заполняется форма расходного кассового ордера

Расходный кассовый ордер заполняется, когда выдаются на руки наличные денежные средства в следующих случаях:

когда сдается в банк денежная выручка для перечисления на расчетный счет, тогда в строке «Основание» прописывается: «Наличная выручка для перечисления на расчетный счет банка»;

при выдаче денег под отчет (подразумевается использование наличности для осуществления предпринимательской деятельности сотрудником компании в целях данного предприятия) денежные средства выдаются по письменному заявлению получателя (подотчетного лица), документ составляется в произвольной форме, в нем указывается сумма средств к выдаче и период, на который она выдается;

при выдаче наличных денежных средств сотруднику компании для личного использования, например, командировочные расходы или материальная помощь. В этом случае в строке «Основание» допустима формулировка — «Для личных нужд»;

когда необходимы наличные средства для нужд предприятия. В этом случае в документе необходимо указать конкретную цель для выдачи денег. В строке «Основание» можно указать: «Выдача денег для оплаты услуг» или «Наличные средства на приобретение товара».

Оформление расходного кассового ордера

Расходный кассовый ордер оформляет:

бухгалтер или другой работник (в том числе кассир), определенный руководителем по согласованию с главным бухгалтером путем издания распорядительного документа;

руководитель (при отсутствии главного бухгалтера и бухгалтера).

При этом расходный кассовый ордер подписывает руководитель, а также главный бухгалтер или бухгалтер, а при их отсутствии — руководитель, кассир.

В случае ведения кассовых операций и оформления кассовых документов руководителем кассовые документы подписываются руководителем.

Расходный кассовый ордер может оформляться на бумажном носителе или с применением технических средств, предназначенных для обработки информации, включая персональный компьютер и программное обеспечение.

Если расходный кассовый ордер оформляется с применением технических средств, то его необходимо распечатать на бумажном носителе.

Расходный кассовый ордер оформляется всегда днем фактической выдачи денег.

Исправлений в расходном кассовом ордере не допускается.

Порядок заполнения расходного кассового ордера

Расходный кассовый ордер заполняется в единственном экземпляре.

При заполнении расходного кассового ордера следует учитывать следующие моменты:

  • поле «Организация» должно содержать наименование субъекта хозяйственной деятельности, а графа «Структурное подразделение» — его подразделения, выдавшего ордер. Если такое структурное подразделение отсутствует, то в графе ставится прочерк;
  • в строках «Номер документа» и «Дата составления» проставляется номер ордера согласно журналу регистрации по форме КО-3, а также дата его составления в формате ДД.ММ.ГГГГ. При ведении расходных кассовых ордеров должна обеспечиваться их непрерывная нумерация;
  • графа «Дебет» содержит код структурного подразделения, в котором осуществляется выдача денежных средств (при отсутствии такового – ставится прочерк), номер корреспондирующего счета, субсчета, по дебету которого отображается расход средств из кассы, а также код аналитического учета по корреспондирующему счету (прочерк – если применение таких кодов в организации не осуществляется);
  • строка «Кредит» отображает номер бухгалтерского счета, по кредиту которого осуществляется выдача денежных средств. Как правило, это счет 50 «Касса»;
  • в поле «Код целевого назначения» вносится код, который отображает цель использования выданных из кассы денежных средств. Если такие коды на предприятии не применяются – ставится прочерк;
  • в поле «Сумма, руб. коп.» — указывается расходуемая из кассы сумма цифрами;
  • строка «Выдать» содержит фамилию, имя, отчество лица, которому выдаются эти деньги;
  • строка «Основание» отображает содержание хозяйственной операции. К примеру, аванс на командировочные расходы, выдача материальной помощи и т.п.;
  • сумма выдаваемых средств отображается в строке «Сумма» и должна быть проставлена прописью. Сумма выдачи указывается прописью с начала строки с заглавной буквы в рублях, при этом слово «рубль» («рублей», «рубля») не сокращается, копейки указываются цифрами, слово «копейка» («копейки», «копеек») также не сокращается. Если после проставления в строке остается свободное место, следует поставить прочерк;
  • поле «Приложение» отображает реквизиты первичных документов, служащих основанием для выдачи средств из кассы.

После заполнения вышеперечисленной информации проставляются подписи главного бухгалтера и руководителя предприятия с их расшифровками.

Затем следуют строки, заполняемые лицом, которое получает эти денежные средства.

В строке «Получил» прописью указывается сумма денежных средств, полученных из кассы, под ней проставляется дата получения и подпись этого лица.

После выдачи денег кассир предприятия, в отведенных для этого строках, указывает наименование, номер, дату, место выдачи документа, который удостоверяет личность лица, получившего деньги из кассы.

Ниже ставится подпись кассира с ее расшифровкой.

Кассир предприятия обязан проверить документ на правильность составления и погасить приложения к нему штампом «Оплачено» либо штампом предприятия с проставлением даты.

После погашения расходный кассовый ордер остается в кассе предприятия.

При этом вносится запись о выданных деньгах в кассовую книгу (форма N КО-4).

Заполнение расходного кассового ордера при выплате заработной платы

При выдаче зарплаты наличными по расчетно-платежной либо платежной ведомости также нужно составлять расходный кассовый ордер.

При этом следует придерживаться следующего порядка:

РКО ни на общую указанную в ведомости сумму, ни на суммы, уже выданные по ведомости с начала действия ее срока, не оформляется;

в кассовой книге не отражаются ни предназначенные для выдачи, ни уже выданные по ведомости работникам деньги.

На конец последнего дня срока действия ведомости кассир подписывает ведомость, помечает в ней депонированные суммы и передает ее в бухгалтерию.

Бухгалтер все проверяет и тоже ставит свою подпись.

И только после этого, но обязательно в тот же день, бухгалтер составляет РКО на общую фактически выданную работникам сумму, а его номер и дату указывает на последней странице ведомости. При этом датой составления РКО будет дата закрытия ведомости, то есть последний день выдачи зарплаты.

Затем кассир регистрирует РКО в кассовой книге.

Если зарплату в кассе получает только один работник или у в организации не много работников, то при выдаче зарплаты можно обойтись и без ведомости, то есть составить отдельный РКО на выдачу денег каждому работнику.

В этом случае расходный ордер нужно оформлять уже по общим правилам — с указанием Ф.И.О. и паспортных данных работника и получением его подписи.

Также такой РКО должен будет подписать директор, ведь в этом случае расходный ордер служит еще и письменным поручением руководителя выдать зарплату из кассы.

Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов

Расходный кассовый ордер должен быть зарегистрирован в журнале регистрации приходных и расходных кассовых документов (форма № КО-3).

Журнал регистрации кассовых документов КО-3 — предназначен для регистрации кассовых документов в ходе ведения кассовых операций и применяется для регистрации бухгалтерией приходных и расходных кассовых ордеров.

Форма № КО-3 состоит из обложки и вкладного листа, по образцу которого происходит оформление, заполнение и печать всех страниц журнала.

Вкладной лист разделен на две части: одна предназначена для регистрации приходных кассовых документов (графа 1-4), другая — для расходных (графы 5-8).

Штрафные санкции

Отсутствие или ненадлежащее оформление первичных кассовых документов, к которым, в частности, и относится расходный кассовый ордер, может повлечь для налогоплательщика штрафные санкции в соответствии со ст. 120 Налогового кодекса Российской Федерации.

Так согласно этой статье грубое нарушение правил учета доходов и (или) расходов и (или) объектов налогообложения, если эти деяния совершены в течение одного налогового периода, при отсутствии признаков налогового правонарушения, влечет взыскание штрафа в размере десяти тысяч рублей.

При этом под грубым нарушением правил учета доходов и расходов и объектов налогообложения понимается отсутствие первичных документов, в том числе первичных кассовых документов.

Также отсутствие первичных кассовых документов у организации может стать основанием в отказе налогового органа признать указанные расходы организации в целях налогообложения прибыли или единого налога в соответствии с упрощенной системой налогообложения (объект налогообложения — доходы, уменьшенные на величину произведенных расходов).

Сроки хранения расходных кассовых ордеров

Сроки хранения расходных кассовых ордеров составляют, как и для всех первичных документов, пять лет после отчетного года.

Особенности отражения бухгалтерских операций по «отложенной» реализации товаров в конфигурации «Управление торговым предприятием 8 для Казахстана»

Дата публикации: 10.05.2010

Новые статьи на тему размещены на информационном ресурсе PRO1C.KZ

Важнейшая задача оптовой торговли — планомерно регулировать товарное предложение в соответствии со спросом. В связи с этим, для того, что не снизить рост, «выжить» среди конкурентов, предприятия должны быстро реагировать на потребности населения и регулярно обновлять и пополнять товарный запас. Часто бывает, что места хранения товаров (склады) находятся удаленно друг от друга, и с этим связаны определенные неудобства при отгрузке товаров покупателям. Теория, что если оформлены документы на реализацию товаров, то товар немедленно отгружается со склада не всегда подтверждается на практике, так как торгующие компании очень часто сталкиваются со случаями, когда факт продажи уже оформлен (финансовые документы выписаны), но товар еще не отгружен, а лежит на складе, как «зарезервированный».

Для оформления таких «отложенных» продаж в типовом решении «1С:Управление торговым предприятием» используется ордерная схема, которая позволяет в разные моменты времени фиксировать в автоматизированной системе движения товаров в количественном измерении и отражение этих движений в суммовом выражении.

Реализация товаров, с использованием ордерной схемы

Оформление расходных ордеров на товары должно производится после оформления финансовых документов, в отличие от ордерной схемы поступления товаров, в которой приходные ордера оформляются до финансовых документов.

Факт продажи в системе отражается документом «Реализация товаров и услуг» , который заполняется обычным способом, только в отличие от «обычной» продажи, вид передачи необходимо установить «по ордеру» и указать склад, с которого будет непосредственна, осуществляться отгрузка товара. В случае если отгрузка товаров осуществляется с разных складов, то склады заполняются в табличной части «Товары» документа, в шапке документа можно указать, либо один из складов из табличной части, либо вообще не указывать склад, данный момент остается на усмотрение пользователя. Для того чтобы была возможность редактировать склады в табличной части документе необходимо установить константу «Указание складов в табличной части» форме настройки параметров учета («Предприятие → Настройка параметров учета»).

В случае применения ордерной схемы существуют особенности списания себестоимости в управленческом и бухгалтерском учетах. Момент списания партий по управленческому учету в случае отгрузки товаров с использованием ордерной схемы зависит от установленного флага «Списывать партии расходным ордером». Этот флаг устанавливается в настройках параметров учета торгового предприятия («Предприятие → Настройка параметров учета»). Если данный флаг установлен, то списание партии происходит в момент проведения расходного ордера. То есть получить информацию о себестоимости товаров, можно будет только тогда, когда товар будет реально отгружен со склада. Если флаг «Списывать партии расходным ордером» сброшен — движения по регистрам управленческого партионного учета формируются в момент проведения документа реализации. Одновременно с этим в управленческом учете приходуются партии со статусом «Купленный отложенная отгрузка». Окончательное списание происходит в момент проведения соответствующего расходного ордера.

В бухгалтерском учете списание себестоимости товаров происходит в документе реализации всегда независимо от того, установлен или сброшен признак «Списывать партии расходным ордером», и формируются движения оприходования реализованных товаров на специальный забалансовый счет 9042 «Товары по расходным ордерам».

Рассмотрим результат проведения документа «Реализация товаров и услуг» подробнее:

Как видно из представленного выше рисунка, результат проведения документа реализации, оформленного по «ордеру» отличается от «простой» реализации товаров только тем, что появляется еще одна дополнительная проводка, в которой количество проданного товара фиксируется еще и на забалансовом счете «9042» (своего рода, данную проводку можно понимать как «Товары, числящиеся в пути», т.е. которые проданы, но еще не дошли до «рук» покупателя). Данный счет программа подставляется автоматически при проведении, пользователю ничего дополнительно указывать не нужно.

Читать еще:  Обязательно ли проведение инвентаризации при банкротстве

После того как финансовые документы готовы и находятся на «руках» у покупателя, то при предъявлении их на соответствующих складах, кладовщик должен оформить документ «Расходный ордер на товары».

Если в настройках параметров учета определена возможность указывать склады в табличной части документов реализации, то по одному документу реализации необходимо оформить несколько расходных ордеров, так как расходный ордер оформляется только с одного склада.

Документ «Расходный ордер на товары», с видом операции «Расход по накладной» может выписываться как на основании документа «Реализация товаров и услуг» (если при отгрузке используется различные склады, то система «попросит» Вас выбрать склад, для оформления ордера), так и вводится самостоятельно, при этом обязательно в документе указывается связь с документом реализации.

При проведении документа количество товара, указанного в документе «Расходный ордер на товары» списывается со счета 9042.

Также нельзя не упомянуть об особенностях оформления операций, когда «ордерный» товар отгружается покупателю также «по ордеру». В общем представлении последовательность оформления операций в «1С:Управление торговым предприятием 8 для Казахстана» можно представить в виде следующей схемы.

При поступлении товара по ордеру (оформляется документ «Приходный ордер на товары»), в бухгалтерском учете образуется проводка Счет Дт 9041, которая на «промежуточный» счет учета товаров записывает количество предполагаемого поступления товаров.

Для «отложенной» отгрузки такого «ордерного товара» вводится документ «Реализация товаров и услуг». В отличие от выше рассматриваемого случая, проводки по списанию себестоимости не будет в силу того, что ее нет, а сформируется просто проводка, которая уменьшит количественный запас на счете 9041 «Товары, по приходным ордерам» и «зачислит» их на счет 9042 «Товары, по расходным ордерам». При этом параллельно будут сформированы движения в регистр накопления «Товары, реализованные по ордерам БУ», в котором хранится вся необходимая информация для отражения факта списания себестоимости (непосредственно списание себестоимости произойдет при оформлении финансовых документов поступления товаров).

Фактическое поступление товаров оформляется документом «Поступление товаров и услуг». Результат проведение такого документа представлен на рисунке. То есть данный документ, помимо проводок оприходования товаров, также «создает» проводки по списанию себестоимости уже ранее реализованных ордерных товаров.

И только после того, как на ордерные товары, заведены финансовые документы в системе, можно выполнить «замыкающий» сегмент в данной цепочке: ввести документ «Расходный ордер на товары» с видом операции «Расход по накладной».

В конфигурации помимо «отложенных» операций по поступлению и реализации товаров, существует также возможность перемещения товаров с использованием ордерной схемы. Перемещение ТМЗ в рамках ордерного склада производится в два этапа: отгрузка товаров со склада-отправителя и поступление товаров на склад-получатель. Применение ордерной схемы перемещения позволяет контролировать момент отгрузки товара с одного склада (оформление документа «Расходный ордер на товары» со склада-отправителя) и поступление товаров на другой склад (оформление документа «Приходный ордер на товары» на склад-получатель). Хочется отметить, что данная схема полезна когда ведется управленческий партионный учет, потому что в бухгалтерском контуре факт перемещения всегда, независимо от типа передачи (по ордеру или нет) образуется непосредственно при оформлении документа «Перемещение товаров».

Статья опубликована в журнале «Бюллетень бухгалтера»

Не допускается перепечатка и иное полное или частичное воспроизведение и размножение материалов сайта/статей (а равно их копирование на других ресурсах интернета).

Снятие товара с резерва в 1С-программах

Снятие резерва может осуществляться различными способами, обратимся к каждому из них подробнее.

1. С помощью реализации товаров.

Когда осуществляется отгрузка товара, становится возможным создание документа «Реализация товаров и услуг». (Документы-Продажи-Реализация товаров и услуг).

Зарезервированные по заказу товары должны быть сняты в момент реализации. Для снятия товара с резерва нужно определить способ списания в таблице «Товары» — «Из резерва».

Если реализация товара осуществляется с использованием заказа покупателя, благодаря программе, становится возможным определить, какой товар остается в резерве, а списание какого товара будет произведено согласно оставшемуся на складе товару. Заполнение товара вручную должно производиться очень внимательно, поскольку резервирование может быть не отменено, и товар останется не использованным.

2. С помощью документа «Закрытие заказов покупателей».

Данный документ применяется, чтобы завершить заказы, по которым не были доставлены некоторые товары или клиент отменил совершение сделки (Документы-Продажи-Закрытие заказов покупателя).

Данный документ содержит заказы покупателей, которые подлежат закрытию. Когда товары проводятся, программа должна проверить, остался ли по данным заказам зарезервированный товар. Существующие резервы будут расформированы автоматически.

Проведя документ, Вы не найдете уже по его заказам никаких зарезервированных товаров.

3. С помощью документа «Резервирование товаров».

Используя данный документ, можно как установить резерв, так и снять его (Документы-Продажи-Резервирование товаров).

Для снятия резерва нужно уточнить заказ, заказанный товар и его количество, а также произвести заполнение в нужной колонке – «Исходное размещение». Когда документ будет проведен, резерв будет снять автоматически.

Обратите внимание: с помощью одного документы можно будет снять резерв с одного склада и осуществить резерв на другом в случае заполнения обоих видов размещения: исходного и нового.

4. Используя «Требования накладная» и/или «Перемещение товара»

Указанные выше документы могут применяться для осуществления списания товара на определенные затраты отдела или для перемещения товаров между складами (Документы-Запасы-Перемещение товаров /Документы-Запасы-Требование накладная).

Использование документа для оформления внутреннего заказа, где был зарезервирован товар, позволяют снять резерв, когда товар будет оформляться. Однако, должна быть заполнена колонка «Документ резерва».

Обратите внимание, если товар перемещается из резерва для покупателя, программное решение не только производит снятие резерва на складе, но и переносит его на другой склад.

Существуют также другие виды снятия резерва:

  • С помощью документа «Списание товаров», если таблица «Товары» заполнена;
  • С помощью документа «Расходный ордер на товары», когда контрагент получает товары, которые не подлежали продаже.
  • С помощью документа «Корректировка заказа покупателя» и «Корректировка внутреннего заказа» в случае наличия отрицательного количества товара и его размещения.
  • С помощью документа «Закрытие внутренних заказов» (аналогично закрытию заказа покупателя).
Какие бывают отчеты по резервированию товара?

Согласно нашему выводу, существует достаточное количество возможностей снятия резерва с помощью программ. Кроме того, программное решение производит списание или постановку автоматически, благодаря заполнению документа, однако, никак не сигнализирует о ситуации.

Для осуществления контроля над резервами необходимо обратиться к отчетам, но Вы всегда можете убедиться, какие именно товары зарезервированы.

Отчет «Товары в резерве на складах» (Отчеты-Запасы-Товары в резерве на складах). Данный отчет используется только, чтобы получить исчерпывающую информацию о зарезервированном товаре. Используя его, Вы сможете получить следующую информацию: название товара, сам заказ, склад, где находится товар.

Кроме того, отчеты можно настроить: установить отбор, изменить состав группировок и др.

Отчет «Анализ доступности товаров на складах» (Отчеты-Запасы-Анализ доступности товаров на складах).

С помощью данного отчета Вы сможете получить исчерпывающую информацию об остатках товаров (остаток, резерв, количество и другие сведения).

Автоматизация склада в 1С:Управление торговлей

Практически любой компании вне зависимости от самой деятельности приходится сталкиваться с ведением учета склада, так как на баланс предприятия будет поступать техника офиса, оборудование, мебель и т.д.

В данной инструкции рассмотрим как правильно настраивать учет склада в конфигурации 1С: Управление торговлей 11.4

Настройка программы

Для корректной настройки учета нужно перейти в пункт меню “НСИ и администрирование” и выбрать подпункт “Склад и доставка”

В открывшейся форме выбрать пункт “Склад” и в ней установить нужные флажки.

Если у предприятия будет вестись учет по нескольким складам, то соответственно установить флаг “Несколько складов”

Флаг “Ордерный склад” необходимо установить, если планируется использование адресное хранение товара на складах (помещениях).

Адресное хранение — это разбиение складского помещения на участки и присвоение им адресов. Данный способ облегчит поиск товара на самом складе.

Для примера поставим флаг “Ордерные склады”

После чего, есть возможность продолжить следующие настройки “Порядок оформления накладных и расходных” . В данной настройке нужно выбрать один из нескольких вариантов

Также в настройке “Расходный ордер на товары формируется” можно выбрать какой будет режим формирования

Создание склада

Для создания нового элемента справочника “Склад” нужно воспользоваться пунктом меню “ НСИ и администрирование” и выбрать подпункт “Склады и магазины”

В открывшейся форме нажав на кнопку “Создать” откроется форма заполнения реквизитов склада. Также в основной форме “Склады и магазины” можно создать группу складов. Группа складов может понадобится, если будет производится отгрузка с нескольких складов одновременно. Создание группы может быть еще использовано если один физический, но заведен в саму программу как несколько “виртуальных” складов.

В данной форме есть три вкладки “Основное”, “Ордерная схема и структура” и “Адрес, телефон”

На вкладке “ Основное” можно настроить ответственное хранение. Данный функционал позволит оформлять операции приема и передачу. Также можно указать организацию — хранителя, срок хранения, условия и особые отметки. Остальные поля можно заполнять в зависимости настройки склада.

Вкладка “Ордерная схема и структура” — данная настройка служит для применения ордерной схемы документооборота при поступлении и отгрузки. Возможно указать дату начала применения. Можно включить статусы приходных и расходных складских ордеров.

После активации данных настроек будет доступен документ приходной или расходной ордер на товары. Также это предусматривает, что с товарами будет работать ответственное лицо, которые выдает товар или принимает на склад.

В “Структура склада” предусмотрена возможность включения использования помещений и настраивать использования ячеек.

Вкладка “Адрес, телефон” указывается контактная информация склада, если данные отличаются от контактных данных предприятия.

Работа ордерной схемы

Для работы данной схемы нужно сначала создать документ “Приобретение товаров и услуг”.

После проведения данного документа переходим к созданию приема товара на склад. Чтобы воспользоваться данным документом нужно перейти в пункт меню “Склад и доставка” и выбирать “Приемка”

Открыв форму приемки нужно выбрать склад

После в форме появятся документы поступления товаров на данный склад. Нажав на кнопку “Создать ордер” сформируется документ “ Приходной ордер на товар” . Вкладка “основное” заполняется автоматически

На вкладке “Товары” будет указан товар, который поступил к нам на склад. В табличной части документа колонка “Количество” не будет заполнена автоматически. Данный функционал предназначен для того, чтобы пользователь мог вставить фактическое количество прихода товара на склад, а не то сколько было указано в документе “Приобретение товаров и услуг”.

В колонке “Комментарий” можно прописать сколько не пришло товара на склад.

Проведя документ сформируем отчет “Контроль оформления документов товародвижения”

Вывод

С помощью данного функционала любое предприятие, как большое так и малое, имеет возможность настроить систему отвечающую тому масштабу и использует широкую возможность индивидуальной настройки. Также в программе можно настроить права пользователей таким образом, что сможет гарантировать безопасность и точность ведения складского учета.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector