Ressib-nsk.ru

Ресиб НСК
5 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Сроки предоставления документов в валютный контроль

Справка о подтверждающих документах

Если российская компания или индивидуальный предприниматель сотрудничает с иностранными контрагентами, продает свои товары за границу или ввозит в Россию товары зарубежных производителей, то в большинстве случаев им необходимо отчитываться об этом перед государством. Для этого существует специальная форма отчетности — справка о подтверждающих документах. Рассказываем, что это такое, когда она может понадобиться и как правильно заполнить такой документ.

Что такое СПД

Справка о подтверждающих документах — это форма отчетности для РФ, которые ведут валютные расчеты со своими зарубежными партнерами. В таком отчете указывается вся информация о сделках и о выполнении контрагентами своих обязательств по контракту. Эти сведения нужны государству и уполномоченным банкам для осуществления валютного контроля.

Вместе со справкой резидент также обязан предоставить указанные в ней документы, касающиеся сделки — за исключением деклараций на товары, поскольку доступ к ним банки могут получить от Таможенной службы в электронном виде.

В каких случаях она нужна

обязаны оформлять СПД для контрактов с зарубежными партнерами, если эти контракты были поставлены на учет в банке. Предоставлять ее необходимо в следующих случаях:

при выполнении контрагентами обязательств по договору

при прекращении или приостановлении выполнения обязательств

при внесении изменений в контракт — например, изменении суммы контракта или смены лица в обязательстве

Куда обратиться за справкой

Пустой бланк справки в электронном виде можно найти на сайте вашего банка — например, на сайте Райффайзенбанка она находится в перечне документов, необходимых для валютного контроля. Форму нужно самостоятельно заполнить в одном экземпляре, заверить ее печатью организации и подписями уполномоченных лиц и направить в банк вместе с соответствующими документами.

Сроки оформления

Срок оформления документа будет зависеть от основания, по которому она подается. В большинстве случаев оформить справку и предоставить ее банку необходимо в пределах 15 рабочих дней с наступления соответствующего события, например:

после окончания месяца, когда был оформлен указанный в справке подтверждающий документ

после даты зачисления средств на счет

после того, как контракт был поставлен на учет

после прекращения исполнения указанных в договоре обязательств или изменения его условий

При списании средств со счета справку необходимо предоставлять одновременно с распоряжением о списании.

При этом если указанные в справке сведения в момент были изменены, то компании нужно будет подать еще одну справку со скорректированной информацией. На подачу такого документа также отводится 15 дней с момента фиксации этих изменений.

Как правильно заполнить справку о подтверждающих документах

Форма справки и порядок ее заполнения унифицированы и описаны в Инструкции Банка России № «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления».

В форме обязательно должны быть указаны номера, даты и коды видов подтверждающих документов, суммы сделок вместе с кодами валют, признак поставки, ожидаемый срок, номер паспорта сделки, а также сведения о банке и резиденте. Пример формы справки о подтверждающих документах Райффайзенбанка можно скачать на сайте.

Райффайзенбанк предлагает опцию валютного контроля для всех видов бизнеса — от малого до крупного. Финансовые специалисты банка сформируют необходимые для валютного контроля документы, напомнят о сроках предоставления отчетов, а также помогут правильно заполнить все бумаги, чтобы избежать нарушений валютного законодательства.

Справка о подтверждающих документах

В каких случаях и в какие сроки нужно предоставить справку в банк?

Справка о подтверждающих документах (далее — справка) заполняется по форме, установленной Инструкцией Банка России от 16.08.2017 № 181-И, и представляется резидентом в банк в следующих случаях:

при исполнении, прекращении обязательств,

при изменении лица в обязательстве,

при изменении суммы обязательств по контракту/кредитному договору (включая обязательства по уплате процентных платежей при предоставлении займа резидентом нерезиденту), который необходимо поставить на учет.

Справку предоставлять не нужно:

если контрактом, предусматривающим передачу движимого и (или) недвижимого имущества по договору аренды, финансовой аренды (лизинга), оказание услуг связи, страхование, определены периодические фиксированные платежи;

при снятии с учета контракта или кредитного договора в случае уступки требования либо переводе долга между резидентами (в этом случае резидент представляет в банк документы, подтверждающие уступку требования либо перевода долга по контракту другому резиденту);

если договором между уполномоченным банком и резидентом предусмотрено, что уполномоченному банку предоставлено право заполнять за резидента справку подтверждающих документах (в этом случае не представляется только справка, сами подтверждающие документы должны быть представлены в банк вместе с заявлением об оформлении справки в сроки, установленные в Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И).

Как правильно заполнить справку

Справка заполняется в одном экземпляре. Клиенты Альфа-Банка могут заполнить ее в интернет-банке* в электронном виде. Сделать это можно в разделе «Валютный контроль» — «Документы валютного контроля». В интернет-банке есть подсказки и автопроверка введенных данных — заполнить справку будет совсем не сложно.

В верхнем поле с наименования банка (АО «АЛЬФА-БАНК») нужно также указать наименование обслуживающего вас филиала, например:
Филиал «Екатеринбургский» АО «Альфа-Банк»

За вас полностью заполнить справку может сотрудник Альфа-Банка . Если вы являетесь резидентом и представили необходимые документы и информацию. В этом случае вам нужно заполнить заявление об оформлении справки и направить подтверждающие документы для ее заполнения.

*Альфа-Бизнес Онлайн и Альфа-Клиент Онлайн.
**Условия оказания услуги и размер комиссионного вознаграждения можно посмотреть в пункте 4.4 тарифов за валютный контроль.

Как долго банк проверяет справку?

Банк проверяет справку в течение 3 рабочих дней после даты ее представления в банк (если справка оформлена на декларацию на товары, то в течение 10 рабочих дней).

Банк направляет резиденту справку не позднее 2 рабочих дней после даты ее принятия (дата принятия указывается в справке).

Может ли банк отказать в принятии справки?

Банк может отказать в принятии справки, если имеются следующие основания:

информация в справке (в том числе код вида подтверждающего документа) не соответствует сведениям в представленных резидентом подтверждающих документах (за исключением информации об ожидаемых сроках репатриации иностранной валюты и/или валюты РФ);

недостаточно подтверждающих документов и информации, представленных резидентом одновременно со справкой;

в случае если ожидаемые сроки репатриации иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации превышают дату завершения исполнения обязательств по договору, указанную в ведомости банковского контроля;

не соблюден порядок заполнения справки, установленный Инструкцией Банка России от 16.08.2017 № 181-И.

Если банк отказал в принятии справки, резиденту нужно устранить замечания банка и еще раз направить справку.

Валютный контроль

Валютный контроль — это комплекс мероприятий Банка для осуществления контроля за соблюдением требований валютного законодательства РФ при осуществлении валютных операций резидентами и нерезидентами.

Обращения клиентов по вопросам валютного контроля могут быть направлены через систему «Электронный Банк» через раздел «Произвольные документы в Банк» с темой письма «ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ» или по специально выделенной телефонной линии 8-800-200-67-07 .

Внимание! Уважаемые клиенты! Информируем вас об изменениях в сфере регулирования внешнеэкономической деятельности и порядка осуществления валютных операций:

Внимание! Сообщаем, что 01 июля 2021 года вступают в силу изменения в Федеральный закон от 10.12.2003 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», внесенные Федеральным законом от 28.06.2021 г. № 223-ФЗ:

• в части отмены обязанности по репатриации валютной выручки в отношении резидентов-экспортёров несырьевого неэнергетического экспорта;

• в части установления обязанности резидентов, являющихся стороной внешнеторгового договора (контракта) представлять в Банк России информацию о получении ими денежных средств от нерезидентов, причитающихся в соответствии с условиями внешнеторговых договоров (контрактов), либо об ином исполнении или прекращении обязательств нерезидентов в случаях и способами, которые разрешены законодательством РФ, а также об активах и обязательствах, номинированных и (или) подлежащих оплате такими резидентами в иностранной валюте в пользу нерезидентов.

Внимание! Банком будет учтен период с 4 по 7 мая 2021 г. включительно, установленный как нерабочие дни Указом Президента Российской Федерации от 23.04.2021 № 242 «Об установлении на территории Российской Федерации нерабочих дней в мае 2021 года», при исчислении сроков представления резидентами справок о подтверждающих документах, а также документов и информации, связанных с проведением валютных операций.

Внимание! Сообщаем, что с 28 февраля 2021 года вступили в силу изменения в Федеральный закон от 10.12.2003 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», которые внесены Федеральным законом от 17.02.2021 г. № 9-ФЗ:

— в части исполнения обязанности резидента- экспортёра по репатриации иностранной валюты или валюты РФ при осуществлении внешнеторговых расчетов между резидентами и нерезидентами;

— в части дополнения перечня разрешенных валютных операций между резидентами ЮЛ и страховыми организациями–резидентами

Внимание! Банком не будет учтен период с 30.03.2020 по 30.09.2020 включительно при исчислении сроков представления резидентами справок о подтверждающих документах, а также документов, связанных с проведением валютных операций, в связи с продлением Банком России ранее объявленных дополнительных мер по защите интересов граждан, поддержке кредитования экономики, временному смягчению ПОД/ФТ и валютного контроля, введенных в связи с эпидемией коронавируса (пресс- релиз Банка России от 26 июня 2020 г.)

  • в части либерализации репатриации денежных средств при осуществлении внешнеторговых расчетов между резидентами и нерезидентами;
  • в части либерализации ограничений на совершение валютных операций резидентами с использованием счетов (вкладов), открытых в банках, расположенных за пределами территории РФ.

Информируем Вас о вступлении в силу изменений в Федеральный Закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003г № 173-ФЗ, которые внесены с 26.07.2019 Федеральным законом от 26.07.2019 № 246-ФЗ «О внесении изменений в статью 19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» и просим ознакомиться с основными изменениями, внесенными указанным Федеральным Законом.

Сообщаем, что с 20 ноября 2018 г. вступают в силу изменения в Инструкцию Банка России от 16.08.2017 г. № 181-И, внесенные Указанием Банка России от 05.07.2018 г. № 4855-У, и просим ознакомиться с основными изменениями:

Читать еще:  Какие льготы имеет федеральный льготник

Изменения по ФЛ: Подробнее.

Изменения по ЮЛ: Подробнее.

В связи с изменениями просим ознакомиться и присоединиться к условиям Соглашения о порядке и условиях взаимодействия клиентов с АО «Банк Интеза» при осуществлении банком функций агента валютного контроля (далее- Соглашение), разработанные АО «Банк Интеза» в целях соблюдения требований Инструкции № 181-И и определяющие порядок и условия взаимодействия Банка с Клиентами- Резидентами, начиная с 20.11.2018 г.

Внимание! Сообщаем, что в связи с вступлением в силу c 01 января 2020 года изменений, внесенных Федеральным законом от 02.08.2019 г. № 265-ФЗ, внесены изменения в п. 5.3 Соглашения о порядке и условиях взаимодействия клиентов с АО «Банк Интеза» при осуществлении банком функций агента валютного контроля (добавлен подпункт 5.3.4).

Просим ознакомиться с измененной редакцией Соглашения (вступает в силу c 01 января 2020 года)

Информируем Вас о вступлении в силу изменений в Федеральный Закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003г № 173-ФЗ, которые внесены с 30.07.2018 Федеральным законом от 29.07.2018 № 246-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» (в редакции Федерального закона от 28.11.2018 № 452-ФЗ) и просим ознакомиться с основными изменениями, внесенными указанным Федеральным Законом.

Информируем Вас о вступлении в силу изменений в Федеральный Закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003г № 173-ФЗ, которые внесены с 14.04.2018 Федеральным законом от 03.04.2018 г. № 64-ФЗ и с 14.05.2018 Федеральным Законом от 14.11.2017 № 325-ФЗ и просим ознакомиться с основными изменениями, внесенными указанными Федеральными Законами:

С 01 марта 2018 вступила в силу Инструкция Банка России от 16.08.2017 № 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления» (далее — Инструкция № 181-И).

Со дня вступления в силу Инструкции № 181-И утратила силу Инструкция Банка России от 04.06.2012 № 138-И.

Ознакомиться с основными изменениями, внесенными Инструкцией № 181-И, можно здесь

Банк Интеза, выполняя функции агента валютного контроля, оказывает клиентам следующие услуги:

  • консультирование в области валютного законодательства
  • оказание помощи в составлении и оформлении документов валютного контроля
  • осуществление валютного контроля при проведении валютных операций в иностранной валюте и валюте РФ
  • консультирование по порядку проведения и учета валютных операций с использованием различных форм расчетов: аккредитивная, инкассовая, банковский перевод.
  • Дополнительная услуга «Будь в курсе»*
    • получение смс-сообщения о приеме/отказе в проведении платежа
    • получение смс-сообщения о приеме/отказе документов валютного контроля (справки о подтверждающих документах и т.д.)

*для клиентов, заключивших соглашение на подключение электронного банка клиента.

Сроки предоставления документов в валютный контроль

Уважаемые клиенты – участники внешнеэкономической деятельности!

Уведомляем, что с 01.03.2018 вступила в силу Инструкция Банка России от 16.08.2017 № 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления» (Далее – Инструкция) одновременно утратила силу Инструкция Банка России от 04.06.2012 № 138-И.

Основные направления изменений:

Инструкция направлена на либерализацию действующих требований валютного контроля в части снижения нагрузки на резидентов при совершении ими валютных операций и оформления документов валютного контроля, уменьшает основания для привлечения резидентов к административной ответственности, отменяет требование об оформлении резидентами паспорта сделки. Вместо требования об оформлении паспорта сделки вводится порядок постановки контрактов (кредитных договоров) на учет с присвоением Банком уникальных номеров.

Постановка Банком на учет контрактов осуществляется не позднее следующего рабочего дня после даты представления в Банк документов.

Увеличено значение суммы обязательств, при котором необходима постановка на учет контракта (кредитного договора):

– для импортных контрактов или кредитных договоров – 3 млн. рублей;

– для экспортных контрактов – 6 млн. рублей.

Инструкция отменяет требование:

– о представлении резидентами в Банк справок о валютных операциях;

– о представлении резидентами документов по договору с нерезидентом, в случае если сумма обязательств которого равна или не превышает в эквиваленте 200 тыс. рублей.

Кроме того, в связи с вступлением в силу Федерального закона от 14.11.2017 N 325-ФЗ «О внесении изменений в статьи 19 и 23 Федерального закона от 10.12.2003 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях» внесены важные изменения, в частности:

  1. в Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле»
  • в целях исполнения требования о репатриации иностранной валюты и валюты РФ в соответствии с требованиями ст. 19 в договорах (контрактах), заключенных между резидентами и нерезидентами при осуществлении внешнеторговой деятельности, должны быть указаны сроки исполнения сторонами обязательств по договорам (контрактам)
  1. в Кодекс об административных правонарушениях:
  • уточнены размеры административных штрафов

Сроки представления документов валютного контроля:

Не позднее 15 рабочих дней после последнего дня месяца, в котором были оформлены подтверждающие документы

В иные сроки, предусмотренные требованиями Инструкции

СПД представляется резидентом одновременно с подтверждающими документами.

СПД без подтверждающих документов представляется резидентом в случаях:

– вывоза товара с территории Российской Федерации на условиях предоставления резидентом нерезиденту коммерческого кредита в виде отсрочки оплаты;

– При списании иностранной валюты со счета

– Не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления иностранной валюты или валюты РФ на счет Клиента

– Не позднее 30 рабочих дней после месяца, в котором осуществлена валютная операция по счету Клиента в банке-нерезиденте

– Не позднее срока проведения валютной операции, в результате которой сумма будет равна или превысит 3 млн. руб или 6 мл. руб

– Не позднее даты подачи декларации на товары, в результате подачи которой стоимость товара будет равна или превысит 3 млн. руб или 6 млн руб

– Не позднее срока представления Клиентом в Банк СПД при исполнении обязательств способом, отличным от расчетов на сумму равную или превышающую 3 млн. руб или 6 млн руб

– Не позднее даты подачи ДТ при исполнении обязательств посредством ввоза (вывоза) на (с) товара территорию (ии) РФ

– Не позднее срока представления СПД при отсутствии требования о декларировании

– Не позднее срока представления СПД при исполнении обязательств посредством оказания услуг, выполнения работ, передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности

– При списании иностранной валюты со счета – одновременно с распоряжением о списании средств;

Не требуется представление резидентом в Банк документов в следующих случаях:

при взыскании с резидента денежных средств в соответствии с законодательством РФ;

при списании иностранной валюты с расчетного счета резидента в иностранной валюте путем прямого дебетования с согласия резидента (акцепт, в том числе заранее данный акцепт), предусмотренного между резидентом и уполномоченным банком в соответствии с законодательством РФ о национальной платежной системе;

при осуществлении операций между резидентом и уполномоченным банком, в котором резиденту открыт расчетный счет в иностранной валюте;

при списании резидентом иностранной валюты со своего расчетного счета в иностранной валюте и ее зачислении на свой расчетный счет в иностранной валюте, на свой счет по депозиту в иностранной валюте, открытые в Банке, при списании иностранной валюты со своего счета по депозиту, зачислении иностранной валюты на свой счет по депозиту в иностранной валюте, при внесении (снятии) наличной иностранной валюты на свой расчетный счет (со своего расчетного счета) в иностранной валюте;

при списании резидентом иностранной валюты со своего расчетного счета в иностранной валюте в пользу физического лица – нерезидента, связанном с осуществлением выплат пенсий, компенсаций, пособий и иных выплат в случаях, установленных законодательством РФ о пенсионном обеспечении и страховании;

при осуществлении резидентом операций, связанных со списанием иностранной валюты с расчетного счета резидента в иностранной валюте с использованием банковской карты, за исключением случая осуществления валютных операций по договору, принятому на учет Банком;

при осуществлении резидентом операций, связанных с расчетами по аккредитиву, за исключением случаев, указанных в главе 14 Инструкции 181-И.

Не требуется представление нерезидентом в Банк документов в следующих случаях:

при взыскании с нерезидента денежных средств в соответствии с законодательством РФ;

при списании валюты РФ с банковского счета нерезидента в валюте РФ путем прямого дебетования с согласия нерезидента (акцепт, в том числе заранее данный акцепт), предусмотренного между нерезидентом и уполномоченным банком в соответствии с законодательством Российской Федерации о национальной платежной системе;

при осуществлении операций в валюте РФ между нерезидентом и Банком, в котором нерезиденту открыт банковский счет в валюте РФ;

при переводе нерезидентом валюты РФ с банковского счета в валюте РФ на другой банковский счет нерезидента, счет по депозиту в валюте РФ нерезидента, открытые в Банке, при переводе нерезидентом валюты РФ со счета по депозиту в валюте РФ на свой банковский счет;

при переводе нерезидентом валюты РФ с банковского счета в валюте РФ с использованием банковской карты.

Виды подтверждающих документов (за исключением деклараций на товары) при осуществлении валютных операций:

документы, используемые в качестве декларации на товары, предусмотренные пунктом 4 статьи 180 Таможенного кодекса Таможенного союза, заявление на условный выпуск (заявление на выпуск компонента вывозимого товара), предусмотренное статьей 215 Федерального закона от 27 ноября 2010 года N 311-ФЗ “О таможенном регулировании в Российской Федерации;

транспортные (перевозочные, товаросопроводительные), коммерческие документы;

иные документы, содержащие сведения о вывозе товара с территории РФ (отгрузке, передаче, поставке, перемещении) или ввозе товара на территорию Российской Федерации (получении, поставке, приеме, перемещении), оформленные в рамках контракта и (или) в соответствии с обычаями делового оборота;

акты приема-передачи, счета, счета-фактуры и (или) иные коммерческие документы, оформленные в рамках контракта и (или) в соответствии с обычаями делового оборота, в том числе документы, используемые резидентом для учета своих хозяйственных операций в соответствии с правилами бухгалтерского учета и обычаями делового оборота;

иные документы, подтверждающие соответствующее исполнение (изменение, прекращение) обязательств по контракту (кредитному договору), в том числе документы, используемые резидентом для учета своих хозяйственных операций в соответствии с правилами бухгалтерского учета и обычаями делового оборота

Читать еще:  Вопросы по вождению

Интересующие вопросы по валютному контролю можно задать сотрудникам Отдела валютного контроля по тел. (495) 232-34-34 (доб.110).

Валютный контроль
и валютные переводы

Валютный контроль

Профессиональная поддержка начинающих и опытных участников внешнеэкономической деятельности.

Мы предлагаем:

  • Бесплатное консультирование и обучение
  • Выделенный специалист валютного контроля
  • Экспертиза контрактов и документов, помощь в заполнении форм
  • Профилактика нарушений валютного законодательства
  • Удобный дистанционный документооборот

Валютное законодательство

Важно! С 20.11.2018 вступают в силу изменения валютного законодательства на основании Указания Банка России от 05.07.2018 N 4855-У (Дополнена Инструкция Банка России от 16.08.2017 N 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления»)

Основные изменения затронут:

1. Контракты/Кредитные договоры

При постановке на учет необходимо предоставлять информацию об ожидаемых сроках репатриации иностранной валюты и/или валюты РФ, расчет ожидаемых сроков;

При представлении Справки о подтверждающих документах по договору, условиями которого предусмотрено предоставление нерезиденту займа, в поле примечание к дополнительной информации, указывается:

  • Признак «Ф» (прописная буква русского алфавита) в случае указания кода вида подтверждающего документа 13_3 в связи с наличием документов, подтверждающих наступление условий невозврата займа, указанных в пунктах 8–10 части 2 статьи 19 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ
  • Признак «П» (прописная буква русского алфавита), в случае исполнения обязательств по уплате процентных платежей нерезидентом иным способом, отличным от расчетов
  • Постановка на учет контракта, который содержит как условия импортного, так и условия экспортного контракта, в Банке осуществляется в соответствии с требованиями, устанавливаемыми Инструкцией к импортному контракту

2. Перевод контракта/кредитного договора в Банк

Требует дополнительного предоставления информации:

  • о дате постановки на учет контракта (кредитного договора) в предыдущем уполномоченном банке
  • о дате снятия с учета контракта (кредитного договора) в предыдущем уполномоченном банке
  • о регистрационном номере банка из которого переводится контракт/кредитный договор

3. Срок принятия контракта/кредитного договора на обслуживание

При принятии контракта/кредитного договора на обслуживание контракта, по которому осуществляется полная уступка прав требований и оба резидента обслуживаются в одном Банке УК, уникальный номер контракта присваивается в срок не позднее 2-ух рабочих дней после представления необходимых документов и информации.

4. Справка о подтверждающих документах

При представлении Справки о подтверждающих документах, корректирующей ранее представленные данные, в графе 12 «Признак корректировки» необходимо указывать дату первоначальной Справки о подтверждающих документах, которая содержит сведения, подлежащие корректировке.

5. Перечень кодов видов операций

  • 5.1 — введены новые коды вида операций, внесены изменения в существующие формулировки: 40-ой и 43-ей групп, 61180, 80021, 80121
  • 5.2 — коды видов операций 58025, 58020, 58015, 58010 теперь участвуют в расчете сальдо по V разделу ВБК. В подтверждение данных операций необходимо предоставлять Справку о подтверждающих документах

Инструкция 181-И с 20.11.2018 г. также распространяется на физических лиц-резидентов в части кредитных договоров, условиями которых предусмотрено предоставление физическим лицом-резидентом займа нерезиденту.

Ответственность за нарушение валютного законодательства РФ

Резиденты, нарушившие требования нормативных актов в области валютного регулирования и валютного контроля, несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Таблица нарушений валютного законодательства.

Наименование документа

Сроки предоставления

Ссылка на статью, пункт, подпункт

нормативного документа ЦБ РФ

Момент фиксирования нарушения

Ответственность, предусмотренная КоАП РФ

п.6 ст. 15.25 штраф на должностные лица 4 000- 50 000 рублей; юр/лица 40 000-50 000 рублей. *

1. Сведения о валютных операциях (СВО) при зачислении средств в иностранной валюте, в валюте РФ

Не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления денежных средств

Не позднее 15 рабочих дней после даты оформления документов, подтверждающих такие изменения

Инструкция № 181-И от 16.08.2017 г., п.2.1, п.2.22, п.2.23

Инструкция № 181-И от 16.08.2017 г., п. 2.20, 2.24

В момент представления СВО (корректирующие СВО) при отклонении от сроков

Справка о подтверждающих документах (СПД) *

Не позднее 15 рабочих дней после месяца, следующего за отчётным.

Не позднее 15 рабочих дней после даты оформления документов, подтверждающих такие изменения

Инструкция № 181-И от 16.08.2017 г., п.8.2, 8.8

Инструкция № 181-И от 16.08.2017 г., п.8.7.

В момент представления СПД (корректирующей СПД) при отклонении от сроков

Постановка на учет контракта (кредитного договора)

Не позднее сроков предоставления: — сведений о валютных операциях;

— справки о подтверждающих документах (страны, указанные в Таможенном кодексе Таможенного союза);

— не позднее даты подачи ДТ (декларации на товары)

от 16.08.2017 г., п.5.7.1 – 5.7.8.

Постановка на учет контракта (кредитного договора) после истечения сроков представления сведений о валютных операций, СПД

Изменение сведений о контракте (кредитном договоре) (заявление об изменении сведений контракта(кредитного договора))

— в случае внесения в контракт изменений и (или) дополнений– не позднее 15 рабочих дней после даты оформления таких документов.

от 16.08.2017 г., п. 7.4.

В момент представления заявления об изменении сведений о контракте (кредитном договоре)

Изменение сведений о резиденте (заявление об изменении сведений контракта (кредитного договора))

— в случае внесения изменений в ЕГРЮЛ

(ЕГРИП) – не позднее 30 рабочих дней после даты внесения изменений.

от 16.08.2017 г., п. 7.8

Пролонгация контракта (заявление об изменении сведений контракта (кредитного договора))

— в случае автоматической пролонгации,

— либо действия контракта до исполнения обязательств – не позднее 15 рабочих дней после даты завершения

от 16.08.2017 г., п. 7.9

​ * п. 6.3-1. ≥90 дней: на должностных лиц 4 000 – 5 000 рублей, на юр.лиц 40 000 – 50 000 рублей
п.6.4. – повторное нарушение, предусмотренных ч. 6 – на должностных лиц – 12 000 – 15 000 рублей; на
юр. лиц – 120 000 – 150 000 рублей.

Репатриация резидентами ин.валюты и валюты РФ

Характер нарушения

Действие резидента

Ссылка на нормативный документ ЦБ РФ

Момент фиксирования нарушения

Ответственность, предусмотренная КоАП РФ

Не поступление экспортной выручки в контрактные сроки, неполное поступление экспортной выручки в контрактные сроки, (ЭКСПОРТ)

Федеральный закон № 173-ФЗ ст.19 часть 1 п.1

Срок (дата) по контракту, не позднее которого должна была поступить экспортная выручка

п.4 ст.15.25 на юр/лица штраф в размере от 3 до 10% от суммы денежных средств не зачисленных на счета в уполномоченном банке по контрактам в рублях,
от 5 до 30% — по контрактам в ин.валюте;
п.4.1 ст.15.25 по паспортам сделок от 40000 до 50000 рублей;
на должностные лица – от 20000 – 30000 рублей.*

Пролонгация контракта/продление сроков поступления экспортной выручки, либо сроков поставки товара, выполнения работ, оказания услуг на основе дополнительного соглашения к контракту.

Отсутствие факта поставки товара, выполнения работ, оказания услуг в контрактные сроки при авансовом платеже (ИМПОРТ)

Федеральный закон № 173-ФЗ ст.19 часть 1 п.2

Дата возврата аванса, установленная контрактом

п.5 ст.15.25 на юр/лица штраф в размере от 3 до10% от суммы денежных средств не возвращенных в РФ по контрактам в рублях,
от 5 до 30% — по контрактам в ин. валюте;
на должностные лица – от 20000 до 30000 рублей. *

Возврат авансового платежа

Не получение причитающихся сумм согласно условиям договора займа

Пролонгация договора займа на основе дополнительного соглашения

Федеральный закон № 173-ФЗ ст.19 часть 1 п.3

Срок (дата) получения причитающихся сумм согласно условиям договора займа

п.4 ст.15.25 на граждан, юр/лица штраф в размере от 5 до 30% от суммы денежных средств не зачисленных на счета в уполномоченном банке.*

* повторное нарушение п.4,5 ст.15,25 влечет дисквалификацию должностного лица на срок от шести месяцев до трех лет

Валютный контроль. Ответы на вопросы

Валютные операции – это расчёты с иностранными компаниями и гражданами в иностранной валюте и российских рублях, а так же переводы за границу или из-за границы.

Когда операция в рублях считается валютной?

  • Если ведутся расчёты с иностранными компаниями (в т.ч. на территории РФ).
  • Если осуществляются переводы за границу или из-за границы (например, при расчётах с такими странами как Беларусь, Казахстан и пр.).
  1. Открыть в Делобанке рублёвый счёт и счёт в иностранной валюте. Если расчёты планируются в рублях, достаточно открыть рублёвый счёт.
  2. Заключить контракт (договор) с иностранным партнёром-контрагентом на русском и английском (либо языке партнёра, с которым работаете).
    Что рекомендуется указать в контракте
  3. Поставить на учёт контракт, если это необходимо.
    Когда нужно ставить контракты на учёт
  4. Вести расчёты с контрагентом, следить за сроками исполнения обязательств по контракту, вовремя предоставлять документы для прохождения валютного контроля.
    Подробнее о сроках и документах

Валютный контроль — это контроль Правительства России, органов и агентов валютного контроля за соблюдением валютного законодательства при осуществлении валютных операций.

Валютный контроль в РФ осуществляется Правительством РФ, органами и агентами валютного контроля. К органам валютного контроля относятся Центральный банк, Федеральная налоговая служба и Федеральная таможенная служба. Мы являемся агентом валютного контроля и выполняем свои функции в соответствии с нормативными актами, издаваемыми Правительством и органами валютного контроля.

Да, обязательно, если вы ведёте расчёты с иностранными компаниями и гражданами в иностранной валюте и рублях РФ.

Контракт – это договор между вами и вашим иностранным партнёром, в котором отражены предмет договора и обязательства сторон по его исполнению.

  • Импортные контракты.
  • Экспортные контракты.
  • Договоры займа (кредитные договоры).
  • Номер контракта.
  • Дата заключения.
  • Сумма контракта.
  • Валюта расчёта по контракту.
  • Наименования и адреса сторон.
  • Предмет контракта: наименование и количество товаров/услуг, условия займа.
  • Сроки и условия исполнения обязательств: оплаты; поставки товаров/услуг; возврата аванса на случай, если иностранный контрагент не выполнит свои обязательства (при авансовых платежах).
  • График погашения долга и процентов по договору займа.
  • Дата окончания действия контракта.
  • Банковские реквизиты, подписи и печати сторон (при наличии).
  • Форс-мажор.
  • Порядок рассмотрения споров и санкции за ненадлежащее исполнение обязательств сторон.
Читать еще:  Порядок заполнения справки о валютных операциях (бланк)

Да, можно. Для этого вам необходимо снять контракт с учёта в том банке, где он находится на обслуживании, и в течение 30 рабочих дней направить нам контракт и ведомость банковского контроля, выданную предыдущим банком. Мы примем контракт на обслуживание сразу после получения подтверждения сведений о данном контракте из ЦБ, обычно это занимает не более 3-х рабочих дней.

Контракт необходимо поставить на учёт, если общая сумма импортного контракта или договора займа равна или больше 3 млн. руб. в эквиваленте иностранной валюты или общая сумма экспортного контракта равна или больше 6 млн. руб. в эквиваленте иностранной валюты.

Поставить контракт на учёт вы можете в любое время, но до начала исполнения по нему обязательств сторонами. Каждому контракту, поставленному банком на учёт, присваивается уникальный номер контракта – УНК.

Если в контракте не оговорена общая сумма, то его необходимо будет поставить на учёт когда сумма платежей или иного исполнения обязательств по данному контракту приблизится к суммам, установленным для постановки контракта на учёт.

Для того, чтобы поставить контракт на учёт, достаточно направить его нам и не позднее следующего рабочего дня он будет поставлен на учёт.

  • Для постановки контракта на учёт направьте в банк контракт и иные документы, являющиеся его неотъемлемой частью: приложения, спецификации, дополнительные соглашения, инвойсы, заявки и пр.
  • Мы поставим контракт на учёт в течение дня, но не позднее следующего рабочего дня после того как получим от вас документы.

При предоставлении полного пакета документов и информации, соответствующих законодательству, контракт будет поставлен на учёт в течение дня, но не позднее следующего рабочего дня.

Да, возможно. Мы проверим проект контракта на соответствие требованиям валютного законодательства и сделаем это абсолютно бесплатно. Отправьте нам проект контракта через интернет-банк, и мы подскажем, что необходимо добавить или поправить.

Вы можете продлить либо закрыть контракт.

Для продления действия контракта направьте через интернет-банк соглашение о продлении вместе с заявлением на внесение изменений в контракт. Это необходимо сделать в течение 15 рабочих дней после даты оформления соглашения о продлении.

Для закрытия контракта достаточно направить через интернет-банк заявление о снятии контракта с учёта – и мы снимем контракт с учёта не позднее следующего рабочего дня. Если вы не направите заявление, мы самостоятельно снимем контракт с учёта через 3 месяца после окончания действия контракта.

Просто проинформируйте нас, направив через интернет-банк заявление о внесении изменений в контракт и документ, который это подтверждает. Это необходимо сделать в течение 15 рабочих дней с даты подписания изменений в контракте. Изменения будут внесены не позднее следующего рабочего дня.

После получения или отгрузки товара, предоставления или получения услуг направьте нам через интернет-банк Справку о подтверждающих документах и сами подтверждающие документы. Это нужно сделать не позднее 15 рабочих дней после окончания месяца, в котором были оформлены подтверждающие документы. Документы будут обработаны не позднее следующего рабочего дня.

  • При получении/отгрузки товара из стран Таможенного союза (Казахстан, Белоруссия, Армения, Киргизия) подтверждающими документами могут быть – отгрузочные документы, товарные накладные, CMR-накладные, счета-фактуры и пр.

Для всех иных стран – декларация на товары (ДТ). При этом, если контракт стоит на учёте, то представлять в банк данный документ не обязательно, т.к. банк получает ДТ из таможенных органов в электронном виде. Вам только необходимо направить нам Справку о подтверждающих документах со сведениями о данной ДТ.

  • При выполнении/получении услуг подтверждающими документами могут быть акты выполненных работ, счета-фактуры и другие документы, которые прописаны в условиях контракта.
  • Валютный контроль

    Банк «Центр-инвест» в рамках расчетно-кассового обслуживания оказывает полный комплекс услуг по валютному контролю. Высококвалифицированные специалисты банка осуществляют бесплатные консультации клиентов на всех этапах внешнеэкономической сделки, начиная с процесса разработки внешнеторгового контракта, а также контролируют порядок оформления и сроки предоставления клиентами документов валютного контроля, тем самым предотвращая проведение валютных операций с нарушением установленного действующими нормативными актами порядка.

    В рамках выполнения функций агента валютного контроля банк «Центр-инвест» осуществляет контроль:

    • валютных операций в иностранной валюте и валюте РФ с оформлением паспортов сделок по внешнеэкономическим контрактам, предусматривающим импорт/экспорт товаров на/с территорию РФ, по договорам о выполнении работ, оказании услуг, передаче иформации и результатов интеллектуальной деятельности, а также по договорам займа;
    • валютных операций в иностранной валюте и валюте РФ по договорам, не требующим оформление паспорта сделки;
    • за соблюдением клиентами требований нормативных актов Банка России в части валютного законодательства.

    А также оказывает клиентам следующие услуги:

    • открытие и обслуживание всех типов валютных счетов для резидентов и нерезидентов Российской Федерации;
    • анализ контрактов, договоров и других обосновывающих документов на предмет их соответствия требованиям и нормам действующего валютного законодательства;
    • оказание помощи в составлении и оформлении паспортов сделок, иных документов валютного контроля;
    • консультирование по порядку проведения валютных операций в иностранной валюте и валюте РФ с использованием различных форм расчетов;
    • проверка документов валютного контроля, предоставляемых клиентами (паспортов сделок, справок о валютных операциях, справок о подтверждающих документах и т.д.), а также контроль за сроками их предоставления;
    • предоставляет по запросу клиента информацию о текущем состоянии расчетов по паспорту сделки.

    Документы

    • Сведения о валютных операциях
    • Справка о подтверждающих документах
    • Сведения об экспортном контракте
    • Заявление на перевод
    • Заявление о внесении изменений в раздел I ВБК
    • Заявление о снятии с учета контрактов (кредитных договоров) Паспорт сделки
    • Паспорт сделки по кредитному договору
    • Справка о подтверждающих документах
    • Справка о валютных операциях —>

    ПАО КБ «Центр-инвест» включен в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов 9 декабря 2004 года.

    • РКО
      • Тарифы
      • Валютный контроль
    • Система «Клиент-банк»
      • «Центр-инвест»-Бизнес онлайн
      • Новые возможности
      • «Центр-инвест»-Клиент (on-line)
    • Кредитование
    • Эквайринг
    • Банковские гарантии
    • Горячая линия

    * сервис предоставляется на сайте партнера АО «СКЛ»

    Онлайн заявки

    Физическим лицам

    • Кредитование физических лиц
    • Выпуск банковской карты
    • Заказ средств со вклада
    • Справка о состоянии счета вклада
    • Заказ справки по банковской карте
    • Справка по кредитному договору
    • Монеты из драгоценных металлов
    • Получение сведений о платеже
    • Справки о счетах госслужащим

    Юридическим лицам

    • Открытие расчётного счёта
    • Заявка на кредит
    • Подключение к Клиент-банку
    • Оформить зарплатный проект
    • Эквайринг
    • Выпуск корпоративной карты

    Курсы наличной валюты

    валютапокупкапродажа
    USD 171.3074.40
    EUR 184.3087.50
    GBP 199.80103.50
    CHF 178.4081.80
    CNY 110.2012.30

    *установлены для головного офиса банка, курсы могут отличаться в других подразделениях банка

    Валютный контроль

    Банк Авангард предоставляет полный комплекс услуг, связанных с обслуживанием внешнеэкономической деятельности (ВЭД) и валютным контролем операций корпоративных и частных клиентов.

    Клиенты могут получить профессиональные консультации специалистов валютного контроля:

    • О соответствии заключаемых сделок нормам валютного законодательства
    • По порядку постановки контрактов на учет
    • По заполнению справок о подтверждающих документах
    • По указанию в расчетных документах кодов вида валютных операций
    • По любым иным вопросам валютного контроля

    Для получения консультаций и оформления документов необходимо позвонить по телефону Службы клиентской поддержки в вашем городе, указанному в блоке «Свяжитесь с нами», и попросить соединить со специалистом валютного контроля. В случае, если вы уже являетесь клиентом банка Авангард, это можно сделать по телефону обслуживающего вашу компанию офиса банка.

    Пользователям интернет-банка предоставляется уникальный комплекс услуг, связанных с обслуживанием ВЭД, включающий:

    • Простую форму для направления контракта в банк для постановки его на учет
    • Бесплатную постановку контракта на учет, возможность получить информацию об уникальном номере контракта, а также распечатать Учетную информацию по контракту сразу же после его постановки на учет в банке
    • Электронный документооборот с возможностью отправки в банк получения из банка документов валютного контроля, обеспечивающий полное дистанционное обслуживание по валютному контролю
    • Логический контроль заполнения справок о подтверждающих документах
    • Оnline информацию о статусе обработки документов валютного контроля
    • Возможность посмотреть сведения о валютной операции, в том числе код вида валютной операции, присвоенный банком
    • Системные предупреждения и напоминания о необходимости и сроках предоставления документов и распоряжения о переброске средств с транзитного счета на текущий при поступлении иностранной валюты, справки о подтверждающих документах на основании поступившей в Банк информации о таможенных декларациях из ФТС РФ и пр.
    • Возможность избежать существенных штрафных санкций благодаря автоматическому контролю соблюдения требований ст. 19 Закона № 173-ФЗ от 10.12.2003 «О валютном регулировании и валютном контроле»
    • Возможность в любой момент времени получить сведения о состоянии расчетов по всем контрактам, принятым на учет в банке, в т.ч. ведомость банковского контроля
    • SMS или push-уведомления о запросах финансового мониторинга и валютного контроля

    Банк Авангард одновременно с внедрением в интернет-банке нового комплекса услуг по обслуживанию ВЭД перешел на гибкую систему тарифов, учитывающую объем операций клиента.

    Вид операцииТариф
    6.1. Выполнение функций агента валютного контроля
    (В процентах от суммы операции)
    6.1.1. По валютным операциям, осуществляемым между резидентом и нерезидентом: При проведении расчетов за товары (импорт, экспорт, без ввоза/вывоза с таможенной территории РФ); При проведении расчетов за выполняемые работы, оказываемые услуги, передаваемую информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в т.ч. исключительные права на них; При получении резидентами от нерезидентов/предоставлении резидентами нерезидентам кредитов/займов; При проведении расчетов, связанных с инвестициями в форме капитальных вложений, с приобретением/отчуждением ценных бумаг, с исполнением обязательств по ценным бумагам, по брокерским договорам, по сделкам с производными финансовыми инструментами, договорам доверительного управления, по договорам об оказании клиринговых услуг; При проведении расчетов по операциям с недвижимым имуществом; При проведении расчетов по договорам уступки права требования/перевода долга; По прочим операциям, связанным с внешнеторговой деятельностью (с кодом вида операции 35030 и 35040); При осуществлении перевода со счета 40802 индивидуального предпринимателя на его счет физического лица-нерезидента.

    * Комиссии взимаются одновременно с осуществлением операции непосредственно до ее совершения.
    ** Комиссии взимаются ежемесячно общей суммой за истекший месяц не позднее первого календарного дня следующего месяца.

    голоса
    Рейтинг статьи
    Ссылка на основную публикацию
    ВсеИнструменты
    Adblock
    detector