Ressib-nsk.ru

Ресиб НСК
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Что делать с деньгами, если вы ип

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ: КАК ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ ОТ ГОСУДАРСТВА

Вы купили недвижимость, оплатили лечение, вложились в образование. Иными словами, потратили значительную сумму. Чтобы не пришлось затягивать пояс потуже, воспользуйтесь налоговым вычетом. То есть верните за счет государства подоходный налог (НДФЛ) — 13% от потраченной суммы. Например, вы купили комнату за 1,5 млн рублей. Максимальная сумма, которую вы сможете получить обратно, — 195 000 рублей.

Нет, мы не сошли с ума. Нет, это не противозаконно. Нет, это несложно.

Схема расчета налогового вычета:
потраченные деньги х 0,13 = размер налогового вычета

Но! Сумма возврата не может быть больше налогов, уплаченных вами в государственный бюджет.

ЕСЛИ ВЫ КУПИЛИ НЕДВИЖИМОСТЬ

При покупке квартиры, дома или земельного участка вы имеете право на налоговый вычет. Успокоим тех, кто совершил покупку не сегодня, а 5, 7, 10 лет назад. Вы тоже сможете получить налоговый вычет, он никак не привязан к дате приобретения жилья.

Если недвижимость оформлена в долевую собственность — тоже не проблема. Каждый получит налоговый вычет пропорционально своей доле. Также по письменной договоренности собственников жилья весь налоговый вычет может получить один из них. А если доля принадлежит несовершеннолетнему гражданину, то за него налоговый вычет получит один из родителей. При этом ребенок не потеряет своего права на получение имущественного вычета при покупке собственного жилья в будущем.

МАКСИМАЛЬНАЯ СУММА ВЫЧЕТА. Вычет рассчитают на основе НДФЛ за последние 3 года. Сумма вычета при покупке недвижимости не может превышать 260 000 рублей (13% от 2 млн рублей), даже если она стоит дороже 2-x млн.

ИПОТЕКА. Если вы пошли по тернистому ипотечному пути, то помимо 13% от стоимости жилплощади вам положен возврат 13% от суммы процентов, уплаченных по договору ипотечного кредитования. Максимальная сумма процентов, с которой можно получить вычет, — 3 млн рублей. Это значит, что вернуть вы сможете законные 390 000 рублей. Это максимум, обратите внимание. Если сумма процентов в вашем случае ниже 3 млн, значит и налоговый вычет будет меньше.

ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ УСЛОВИЯ. Чтобы получить налоговый вычет, нужно соблюсти следующие условия:

1) жилплощадь находится в России, и у вас есть документ, подтверждающий право собственности на нее;

2) у вас есть российская прописка;

3) вы официально трудоустроены, то есть платите налоги (по трудовому договору или договору подряда — неважно). Если вы индивидуальный предприниматель с упрощенкой — увы, останетесь без вычета. Если же у вас система налогообложения общая, то и вычет получите на общих основаниях.

ВЫЧЕТ, СВЯЗАННЫЙ С ПОКУПКОЙ НЕДВИЖИМОСТИ, НАЗЫВАЕТСЯ ИМУЩЕСТВЕННЫМ

КВАРТИРА. Получить налоговый вычет вы сможете, если купили квартиру, комнату или долю в квартире. Но если вы вложили средства в строящийся дом, придется дождаться сдачи дома в эксплуатацию и тогда подавать на налоговый вычет.

ДОМ. История та же, что и с квартирой: вычет положен как за дом целиком, так и за долю в нем. Но при этом неважно, купили вы готовый дом или недостроенный.

ЗЕМЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК. Если вы купили участок с построенным домом, то получите налоговый вычет сразу после получения свидетельства на право собственности. А если приобрели землю под застройку, но ничего пока на ней не возвели — ждите окончания строительных работ.

ОТДЕЛКА. Если в договоре купли-продажи указано, что жилплощадь продается без отделки, можете смело включать отделочные работы в заявление на налоговый вычет. Но при одном условии: у вас на руках должны быть все чеки, подтверждающие расход денежных средств. Убеждения на словах и «мамой клянусь» не подойдут.

А вот на что нельзя получить вычет. Если вы затеяли перепланировку, налоговый вычет получить не удастся. Как впрочем, не светит он и за покупку мебели и сантехники.

ЕСЛИ ВЫ ИНВЕСТИРУЕТЕ В ОБРАЗОВАНИЕ

Учитесь вы сами или ребенок — не важно, налоговый вычет выплачивается и за одно, и за другое.

ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ УСЛОВИЯ. Налоговый вычет за обучение можно получать за себя и близких родственников: детей, братьев и сестер до 24 лет. За внуков, теть и дядь — нельзя. Российское это учебное заведение или иностранное, частное или государственное — не принципиально, главное, чтобы у него была лицензия на ведение образовательной деятельности. Ее надо будет предоставить в налоговую. Если вы платите за себя, то в расчет идет как очная, так и заочная форма обучения, если — за родственников, то для вычета подходят только очники.

Детские сады также входят в систему образования РФ. Если у садика, в который ходит ваш ребенок, есть лицензия, подавайте на вычет.

ВЫЧЕТЫ, СВЯЗАННЫЕ С ОБРАЗОВАНИЕМ И ЛЕЧЕНИЕМ, НАЗЫВАЮТСЯ СОЦИАЛЬНЫМИ

Это еще не все. Автошколы, курсы по изучению иностранных языков и так далее — при оплате любого обучающего курса и наличии лицензии у организации вы вправе рассчитывать на вычет.

Максимальный размер вычета за обучение ребенка рассчитывается из суммы 50 000 рублей в год. Максимум для расчета вычета на ваше образование находится на отметке 120 000 рублей. Если вы платили и за себя, и за ребенка, имеете право на 2 вычета. Максимальная общая сумма, от которой возвращают 13%: (120 000 рублей + 50 000 рублей) х 0,13 = 22 100 рублей.

Даже если образование обошлось вам дороже, больше по налоговому вычету за 1 год получить невозможно. Но если растянуть процесс.

Вычет на образование имеет годовое ограничение 22 100 рублей. Если вы внесли всю сумму за обучение сразу за несколько лет, то на большее не рассчитывайте. Но, разбив общую стоимость обучения на несколько лет, вы будете ежегодно получать 13%, в пределах установленного лимита, разумеется.

ЕСЛИ ВЫ РЕШИЛИ
ПОПРАВИТЬ ЗДОРОВЬЕ

За обследование или лечение в коммерческих клиниках, вам полагается налоговый вычет.

Обязательные условия. Вычет можно получать за свое лечение и лечение близких родственников: детей до 18 лет, родителей и супруга. Главное: собрать все документы и чеки, подтверждающие лечение в данном учреждении. Оформление вычета доступно в течение 3-х лет с момента оплаты лечения. День и месяц значения не имеют, только год.

Вычет оформляется, только если вы предоставите копию лицензии клиники. Заговаривающие болезни на дому знахарки в программе не участвуют.

Лечение бывает «обычным» и дорогостоящим (ЭКО и пластические операции, например). Налоговый вычет с ограничением в 120 000 рублей распространяется на «обычное» лечение. Максимальный размер такого вычета 15 600 рублей. Если же вам потребуется лечение из списка дорогостоящих процедур, то вы имеете право на возмещение 13% от полной стоимости лечения. Вот пример:

У Кати разболелись зубы. Она держалась как могла — целых 4 месяца. Оттягивать дальше было невозможно, пришлось «сдаваться» в платную клинику. Там ей вылечили зубы — это стандартная процедура. За нее она заплатила 70 000 рублей. Но потребовалась еще и дорогостоящая операция стоимостью 150 000 рублей.

В 2017 году Катя заработала 480 000 рублей и уплатила с них НДФЛ в размере 62 400 рублей.

70 000 рублей, которые Катя заплатила за лечение, меньше лимита в 120 000 рублей и рассчитывается по стандартной схеме: 70 000 рублей х 0,13 = 9100 рублей. Считаем сумму, подлежащую вычету по дорогостоящему лечению: 150 000 рублей х 0,13 = 19 500 рублей. Общий размер вычетов составляет 28 600 рублей. Это меньше, чем Катя заплатила в казну, поэтому она сможет получить всю сумму целиком.

К ДЕЛУ!

Чтобы вернуть себе деньги, нужно выбрать удобный для себя способ получения налогового вычета: через налоговую или работодателя.

ЧЕРЕЗ НАЛОГОВУЮ

Шаг 1. На сайте nalog.ru находите декларацию, заполняете, прикрепляете все подтверждающие документы и необходимые справки (в том числе 2-НДФЛ).

Шаг 2. Передаете пакет документов в налоговую одним из 3 способов: лично, по почте заказным письмом или на сайте nalog.ru.

Шаг 3. После одобрения декларации в налоговой, пишите заявления о возврате — форма там же, на сайте nalog.ru. И ждете поступления денег на свой расчетный счет.

В этом случае в текущем году вы продолжаете платить НДФЛ в размере 13%, а налоговый вычет поступит на ваш расчетный счет в следующем году.

ЧЕРЕЗ РАБОТОДАТЕЛЯ

Шаг 1. На сайте nalog.ru выбираете подходящую форму заявления (определить ее очень просто). Заполняете, прикрепляете подтверждающие документы и необходимые справки.

Шаг 2. Отправляете пакет документов в налоговую удобным способом: лично, по почте заказным письмом, на сайте nalog.ru.

Шаг 3. В течение 30 дней получаете уведомление о праве на налоговый вычет.

Шаг 4. Отдаете его работодателю и перестаете платить НДФЛ уже сейчас, то есть фактически получаете зарплату больше.

Уведомление действует до конца года, поэтому если налоговый вычет вернулся вам не полностью, в январе следующего года необходимо повторить те же действия и взять уведомление уже на остаток. Второй и третий разы это делать проще, так как в налоговой уже есть все документы на ваш вычет.

Если вы не совершали крупных трат, не инвестировали в недвижимость или образование, то вернуть часть потраченных средств на покупки можно за счет банка. Речь идет об программе RS Cashback. Расплачиваясь картами Банка Русский Стандарт, вы можете вернуть часть потраченной суммы в виде бонусов. Ставка зависит от того, где совершается покупка — у партнеров банка можно вернуть до 30% от суммы. Накопив определенное количество баллов, оплачивайте ими мобильную связь, жилищно-коммунальные и другие услуги, покупайте за их счет товары из каталога или переводите их в рубли на счет своей карты.

ИП хочет тратить деньги бизнеса на личные нужды. О чём его предупредить?

Многие предприниматели воспринимают свой расчётный счёт как личный кошелёк. По большому счёту, для ИП, в отличие от директоров компаний, это так. Но риски всё же есть. О чём бухгалтеру стоит предупредить владельца, чтобы его расходы не усложняли учёт и не навредили бизнесу? Рассказывает Лина Николаева — бухгалтер, консультант и автор блога в инстаграме pro.buh.

Сложно учитывать расходы, если траты с одной карты

Предприниматели могут тратить в личных целях деньги прямо с расчётного счёта или пользоваться корпоративной картой как своей личной. Если ИП на ЕНВД, патенте или на УСН «доходы», бухгалтеру это не создает никаких проблем.

А вот на УСН «доходы-расходы» или ОСНО личные траты придётся исключить из расходов, уменьшающих налог. Должны остаться только целевые расходы, подтверждённые документами: чеками, квитанциями и т.д.

Это несложно, если таких трат немного. А если предприниматель действительно пользуется бизнес-картой как личной и оплачивает с неё покупки в продуктовом магазине, заправку и кофе? Вашу работу это сильно усложнит.

Банк может заблокировать счёт по 115-ФЗ

Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ (далее — Закон 115-ФЗ) предписывает банкам противодействовать отмыванию доходов, полученных преступным путём. Банки проверяют все операции по счетам. Если транзакция кажется банку подозрительной, он может затребовать у клиента акты, договоры, счета и накладные, которые позволят убедиться в реальности сделки (п. 11, п. 5.2 ст. 7 Закона 115-ФЗ). Если не представить документы, банк вправе заблокировать счёт.

Какие именно операции банк может счесть подозрительными, неизвестно. Алгоритмы, которые используют банки, не выкладываются в открытый доступ и всё время обновляются (ст. 4 Закона 115-ФЗ). По опыту, банки настораживает:

  • обналичивание больших сумм (согласно ст. 6 Закона 115-ФЗ, на контроле суммы более 600 тыс. руб., но, судя по разговорам с ИП, внимание привлекают суммы больше 400 тыс.);
  • снятие наличных, только что поступивших на счёт;
  • перевод крупной суммы физлицу.

К примеру, предприниматель перечисляет с бизнес-карты на карту своей жены деньги на покупку шубы или переводит на свою карту 200 тыс. руб. и тут же снимает. Вопросы могут возникнуть не только у банка, где у ИП расчётный счёт, но и у банка, куда бизнесмен перевёл деньги. Придётся объясняться с банком, а в случае блокировки — жаловаться в ЦБ РФ.

Как уберечься блокировки счёта? Смотрите в видео от Контур.Эльбы

Как действовать, если вам кажется, что счёт заблокирован, подробно описано в методических рекомендациях Банка России.

Счёт может заблокировать ФНС

ФНС может приостановить операции только по расчётному счёту ИП, а не личному счёту физлица. Но если предприниматель пользуется бизнес-картой как личной, это может стать неожиданным препятствием и для его личных трат.

Основания для блокировки расчётного счёта по инициативе ФНС

ОснованиеЧто именно происходит
Налогоплательщик не исполнил требование об уплате налога, пеней или штрафа (п. 1 ст. 76 НК РФ)Инспекция блокирует операции по счетам, чтобы исполнить решение о взыскании нужной суммы. Инспекция блокирует истребуемую сумму. Если на счёте есть средства сверх этой суммы, то ими можно пользоваться
Налогоплательщик не представил декларацию(п. 3 ст. 76 НК РФ)Счёт могут заблокировать через 10 дней после крайнего срока сдачи отчёта
Налогоплательщик совершил налоговое правонарушение (пп. 2 п. 10 ст. 101 НК РФ)Счёт блокируется после передачи имущества в залог, если его стоимость не перекрывает сумму недоимки
Налогоплательщик не отправил в ответ на требование ФНС квитанцию о приёме (касается плательщиков НДС). На отправку квитанции даётся 6 рабочих дней (п. 5.1 ст. 23 НК РФ)Через 10 дней после истечения срока отправки квитанции ИФНС может заблокировать счёт (пп. 2 п. 3 ст. 76 НК РФ)

Добросовестные бухгалтеры, разумеется, стараются подобных ситуаций не допускать. Но никогда нельзя исключить форс-мажор, ошибку или копеечную недоимку. На разблокировку счёта может уйти несколько дней. Если бизнесмен рассчитывал в это время воспользоваться деньгами с расчётного счёта, ничего не получится.

Эльба поможет избежать блокировки счёта. Сервис сам готовит декларации, принимает требования в электронном виде и автоматически отправляет квитанции о приёме.

Закон о защите прав потребителей не защитит

В трактовке Федерального закона от 07.02.1992 № 2300-I «О защите прав потребителей», потребитель — гражданин, который заказывает или приобретает (либо намеревается это сделать) товары (работы, услуги) исключительно для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью.

Например, предприниматель купил по бизнес-карте телевизор, он сломался, а магазин не взялся ремонтировать его по гарантии. Потребитель может требовать в этом случае не только вернуть деньги, но и уплатить пени и компенсировать моральный вред. Если покупка для бизнеса, магазин вернет только деньги за сам телевизор.

Так что если предприниматель собирается купить что-то крупное для себя и своей семьи, посоветуйте ему подготовить обоснование, что покупка для личных нужд. Это может быть пункт в договоре, заказ на домашний адрес, квитанция от мастера, который устанавливает технику на дому.

Впрочем, это уже не бухгалтерия 🙂

Контролируйте сдачу отчётности и уплату налогов с помощью онлайн-таблицы в Экстерне. Ещё не пользуетесь Экстерном? Переходите со скидкой 50% (действует не во всех регионах).

Лина Николаева — бухгалтер, консультант и автор блога в инстаграме pro.buh.

Не пропустите новые публикации

Подпишитесь на рассылку, и мы поможем вам разобраться в требованиях законодательства, подскажем, что делать в спорных ситуациях, и научим больше зарабатывать.

Как вывести деньги с расчётного счёта ИП?

Индивидуальный предприниматель, в отличие от учредителя ООО, может расходовать прибыль от бизнеса по своему усмотрению. Минфин в письме № 03-04-05/39905 ещё в 2014 году отметил, что деньги, которые остались на расчётном счёте ИП после уплаты налогов и обязательных платежей, могут быть использованы на личные нужды. Но, согласно Инструкциям Банка России, чтобы расходовать средства на свои нужды, предприниматель сначала должен вывести их со счёта.

Как можно вывести деньги

Существует четыре законных способа вывода денег с расчётного счёта ИП:

Способ 1. Перевод на карту физического лица.
Этот способ самый быстрый: можно перевести деньги со счёта на карту с помощью интернет-банка. И уже со своей личной карты снять деньги в банкомате или расплачиваться безналичными платежами. Лучше переводить деньги со счёта на личную карту, которая открыта на имя индивидуального предпринимателя. Если ИП переведёт деньги на карту третьего лица, например, друга, налоговики могут расценить такой перевод как доход. ИП является налоговым агентом, который обязан удерживать с дохода третьих лиц НДФЛ.

Способ 2. Перевод на cash-карту.
Кэш-карта или корпоративная карта всегда привязывается к расчётному счёту ИП. Можно перевести деньги на неё и снять наличные в банкомате.

Способ 3. Получение наличных в кассе банка по чеку или платёжному поручению.
Индивидуальный предприниматель может обратиться в кассу банка и заполнить чек или платёжное поручение. Наличность нужно оприходовать в кассу по приходному ордеру, и затем выдать из кассы по расходному ордеру. Таковы требования кассовой дисциплины для ИП.

Способ 4. Перевод на депозит.
Если есть необходимость сохранить деньги, можно перевести их с расчётного счёта на депозит или накопительный счёт. С накопительного счёта банк разрешает снимать наличные в любое время. Депозит лучше не расходовать до истечения срока действия, чтобы сохранить проценты.

Банки могут предложить использовать для вывода денег со счёта все указанные способы или некоторые из них. Получить наличные с расчётного счёта, открытого в Делобанке, можно в кассе банка, либо перевести на карту «На каждый день» и снять деньги в банкомате. Карта «На каждый день» выдается бесплатно при открытии расчётного счёта в Делобанке.

Что нужно учитывать при выводе денег с расчётного счёта

1. За вывод денег с расчётного счёта банк взимает комиссию. Обычно она составляет 1-2% от суммы перевода. Может быть и больше, в зависимости от тарифа и условий обслуживания. Лучше уточнить размер комиссии заранее.

2. Если планируете выводить деньги через кассу банка, не пишите в платёжном поручении в назначении платежа «зарплата ИП». Индивидуальный предприниматель не имеет права платить зарплату самому себе. Указывайте в назначении платежа «на личные нужды».

3. У предпринимателя, который часто выводит со счёта крупные суммы, банк может потребовать сведения о дальнейших расходах. И это не прихоть банка. Кредитные организации обязаны осуществлять такой контроль, чтобы противодействовать незаконной легализации доходов.

4. Законными являются только способы, указанные выше. Среди них всегда можно выбрать самый удобный. Все прочие способы, например вывод денег со счёта через фирмы-однодневки, грозит административной или уголовной ответственностью.

Подробную информацию о выводе наличных денег с расчётного счёта можно узнать на нашем сайте или по телефону Службы заботы о клиентах 8 800 5000 700.

Как тратить выручку ИП, чтобы у банка и налоговой службы не было вопросов?

Предприниматель закинул личные деньги на расчетный счет, чтобы расплатиться с поставщиками, а налоговая решила, что это доход, и заставила заплатить налог. Снял кровно заработанные деньги со счета, а банк заблокировал карту. С такими сюрпризами сталкиваются многие предприниматели. В своей статье автор онлайн-журнала Life.Profit Гульназ Хабибуллина рассказывает, как правильно пополнять расчетный счет и снимать с него деньги, чтобы ни у банка, ни у налоговой инспекции не возникало вопросов.

У ВАС НЕ БУДЕТ ПРОБЛЕМ С НАЛОГОВОЙ, ЕСЛИ ВЫ БУДЕТЕ СОБЛЮДАТЬ НЕСКОЛЬКО ПРАВИЛ…

Предприниматель — не юридическое лицо, поэтому вправе распоряжаться личными средствами и средствами бизнеса по своему усмотрению. Он в любой момент может положить личные деньги на расчетный счет, снять с него их или перевести на карту.

Например, Тимур А. продает видеокамеры. Принимает деньги от клиентов на расчетный счет, с него же расплачивается с поставщиками. Если на счете не хватает денег, Тимур А. пополняет его личными средствами: переводит с личного банковского счета или банковской карты, вносит через терминал, платежные системы или наличными в кассе банка. Он не показывает эти деньги в КУДиР, потому что они не считаются доходом, налог платит только с денег, поступивших от покупателей.

Все личные расходы Тимур А. тоже оплачивает картой, привязанной к расчетному счету. Так он покупает продукты, одежду, мебель, платит за коммуналку. Когда ему нужна наличка, он снимает нужную сумму.

Тимур А. может так делать, и у него не будет проблем с банком и налоговой, если соблюдать несколько правил.

Во-первых, если вносите личные деньги — так и напишите. Когда налоговики будут проверять ваши доходы, они могут увидеть, что денег на счет поступило больше, чем вы указали в декларации. Они подумают, что часть выручки вы скрыли, и доначислят налог, а еще заставят заплатить штраф и пени.

Чтобы такого не произошло, всегда указывайте в назначении платежа «Взнос собственных средств» или «Пополнение счета собственными средствами». Тогда сразу видно, какие деньги — доход, а какие — нет.

Во-вторых, вносите деньги только от своего имени. Если ваш расчетный счет пополнит кто-то другой (мама, жена, бабушка, друг), в глазах налоговой инспекции это тоже будет выручкой, с которой нужно платить налог.

В-третьих, не маскируйте доход под личные деньги. Правильная формулировка в назначении платежа спасет, только если это действительно личные средства. Если вносить выручку под видом своих денег, чтобы не платить налог, рано или поздно налоговики об этом узнают.

Они проанализируют источники доходов и выяснят, заработали вы столько или нет. Если не сможете доказать, что вносили личные средства, придется доплатить налоги, а также заплатить штраф и пени.

Приведу пример: предприниматель вносил на расчетные счета крупные суммы под видом собственных средств. За 3 года он внес более 400 млн рублей, а доходов и расходов в налоговой отчетности было в разы меньше. Налоговики проанализировали официальные доходы предпринимателя за последние 10 лет и увидели, что столько он не заработал, взять такие деньги было неоткуда.

Значит, под видом собственных средств ИП вносил скрытый доход от бизнеса. В итоге ему доначислили почти 12 млн рублей налогов. Предприниматель пытался оспорить это решение в суде и доказать, что деньги заемные, но суд поддержал налоговую инспекцию.

«ПОДОЗРИТЕЛЬНОЙ ОПЕРАЦИЕЙ МОЖЕТ СЧИТАТЬСЯ ЛЮБОЕ СНЯТИЕ НАЛИЧКИ СО СЧЕТА»

В-четвертых, выводите прибыль осторожно. Теоретически все деньги предпринимателя — его собственность, он может распоряжаться ими на свое усмотрение. Но банки обязаны соблюдать «антиотмывочный» закон 115-ФЗ от 07.08.2001 года и отслеживать подозрительные операции. В методических рекомендациях Центробанка есть их список.

Согласно данным рекомендациям, подозрительной операцией считается любое снятие налички со счета или карты, если это не связано с выплатой зарплаты или хозяйственными расходами. Банк может заблокировать доступ к деньгам и запросить пояснения.

Это вовсе не значит, что совсем нельзя снимать деньги со счета. Банк заподозрит неладное, только если предпринимателю переведут крупную сумму, а он сразу снимет все деньги или переведет их на чей-то счет.

Например, Владимир В. зарегистрировал ИП, открыл расчетный счет и заключил первый контракт с крупной фирмой, которая перевела ему 500 тыс. рублей в качестве аванса за предстоящую работу. На радостях Владимир В. в этот же день перевел деньги себе на карту и захотел снять, но банк заблокировал доступ к счету.

Владимир В. не знал, что поступил как типичный обнальщик, которого используют для незаконного вывода денег. Нужно было не снимать все сразу, расплачиваться картой за покупки, наличность снимать частично и в разумных пределах.

Когда вы расплачиваетесь картой, банк может отследить движение денег и увидеть, что вы ведете жизнь добропорядочного гражданина и предпринимателя. А с крупной суммой наличных вы темная лошадка и сразу попадаете под подозрение.

Если очень нужна крупная сумма наличных, заранее свяжитесь со своим банком и обрисуйте ситуацию, покажите готовность предоставить нужные документы и пояснения. Если вы все-таки попали под подозрение и карту заблокировали, свяжитесь с банком и узнайте причину. Он обязан сообщить о причинах блокировки. Если вы все разъяснили банку и предоставили документы, но это не помогло, можно обратиться в межведомственную комиссию при Центробанке.

«Ак Барс Банк (ПАО) не ограничивает предпринимателей в расчетах наличными деньгами. Но, если наличные операции преобладают в общей структуре платежей, это может вызвать подозрения, — отметил директор по комплаенсу Ак Барс Банка Айдар Багавиев. — В таких случаях мы запрашиваем дополнительные документы и пояснения, чтобы понять экономический смысл операций. Не нужно бояться запросов банка. Отправьте документы через интернет-банк или принесите их в отделение по месту обслуживания. Как только сотрудники убедятся, что все в порядке, они проведут операцию. А вот если клиент откажется отвечать на запрос без объяснения причин или предоставит не все документы, банк будет вынужден отказать в услуге или даже расторгнуть договор. Оценивая операции клиентов, мы обращаем внимание на вид и место ведения деятельности, систему налогообложения, задолженность перед бюджетом, штатную численность. Чтобы не было сложностей, учитывайте методические рекомендации Центробанка, которые есть в открытом доступе, старайтесь проводить операции в безналичной форме».

Как ИП вносить и выводить деньги с расчётного счёта

Как ИП вносить и выводить деньги с расчётного счёта безопасно, не боясь получить претензии от банка или Федеральной налоговой службы? Не редко случаются ситуации, когда предприниматели вносят собственные денежные средства на расчетные счета банковских учреждений для оплаты товаров поставщикам, при этом налоговики могут подумать, что средства являются доходом. В таком случае с личных средств вычитается налог в пользу налоговой. Или, к примеру, бизнесмен снимает средства, которые заработал со счетов, а банковское учреждение блокирует карту. Чтобы не происходило таких недоразумений, предпринимателям нужно знать некоторые особенности при распоряжении средствами с расчетных счетов. В данной статье мы постараемся разобраться, как выводить деньги с расчетного счета ИП, а также как пополнять счета, не вызывая подозрений у банков или налоговиков.

Открыть расчётный счёт для ИП на выгодных условиях

Принимайте безналичные платежи и рассчитывайтесь с контрагентами на суммы свыше 100 тысяч рублей. Воспользуйтесь онлайн-сервисом Мультикас и откройте расчётный счёт на выгодных условиях.

Как внести деньги на расчетный счет ИП?

Для начала стоит напомнить, что индивидуальные предприниматели не являются юридическими лицами, а значит имеют право использовать личные денежные средства, а также средства компании собственнолично на те нужды, которые посчитают необходимыми. Бизнесмен может как перевести деньги на расчетный счет, так и снять денежные средства или осуществить перевод. Однако стоит запомнить, что вносить наличные нужно с осторожностью.

При проверке налоговой службы, может выясниться тот факт, что денежных средств на счет поступало большее количество, чем бизнесмен указал в декларации. Работники налоговой могут решить, что предприниматель частично скрывает выручку, и примут решение доначислить налоги, а также обяжут оплатить штрафы и пени.

Во избежание таких неприятностей, стоит при каждой транзакции указывать назначением платежа «Взнос собственных средств»/«Пополнение счета собственными средствами». В таком случае налоговикам будет понятно, что из средств входит в категорию доходов, а что нет. Кроме того, внесение денег на расчетный счет ИП стоит производить только лично, под собственным именем. При пополнении расчетного счета третьими лицами, будь то родственники или друзья, налоговая инспекция может также причислить средства к выручке, а значить начислить налоги.

Что будет, если скрывать выручку?

Не стоит маскировать полученную прибыль под видом личных средств. Если правильно сформулировать назначение платежной транзакции, то у налоговой не возникнет вопросов, но лишь в том случае, когда бизнесмен и правда переводит личные деньги. В случае, когда предприниматели скрывают вырученные средства под видом личных денег, в целях экономии, налоговая так или иначе узнает правду.

С помощью анализа источников дохода, инспекция узнает сумму заработанных вами средств. Если не докажете принадлежность денежных средств к личным, налоговики начислят доплату налогов, а вместе с ней штрафные санкции.

Пример из жизни

Бизнесмен скрывал выручку, внося на расчетный счет крупную сумму денежных средств, указывая их как личные средства. За несколько лет было внесено около 500 млн рублей, при этом прибыль и затраты в налоговых декларациях значились значительно меньше. Проанализировав прибыль из налоговых отчетов, составляемых на протяжении многих лет, налоговая инспекция выяснила, что официально заработать такую сумму предприниматель не мог.

ФНС сделала выводы, что бизнесмен скрывал настоящую выручку, и перечислял денежные средства со счетов под видом личных. В конечном счете предпринимателя обязали выплатить больше 10 млн рублей в счет неуплаченных налогов. Подав в суд, он попробовал доказать, что денежные средства были взяты взаймы, однако судья принял сторону налоговиков.

Как вывести деньги с расчетного счета ИП?

Выводить наличку стоит с осторожностью. В теории, денежные средства бизнесмена являются его собственностью, а значит он имеет право делать с ними все, что захочет. Однако, существование «антиотмывочного» закона №115 (принят 7 августа 2001 года), обязывает банки заниматься отслеживанием подозрительных операций. Об операциях, считающихся подозрительными, подробно можно узнать из Методических рекомендаций, составленных Центральным Банком.

Из рекомендаций можно сделать следующий вывод: подозрительными операциями считается вывод денежных средств, не связанный с выплатами по заработной плате или производственными тратами. У банка есть право установить блокировку на денежные средства до выяснения уточнений.

Конечно, это не означает, что для ИП вывод денег с расчетного счета недоступен совсем. Блокировка со стороны банка грозит лишь в том случае, когда бизнесмену осуществляют крупные едино-разовые переводы, а он при этом снимает всю сумму или переводит на сторонние счета.

Пример из жизни

Предприниматель зарегистрировался в качестве ИП и создал расчетный счет в банке. После этого он оформил свою первую сделку с крупным заказчиком и получил от них аванс в размере 300 тысяч рублей в счет проделанной в будущем работы. Обрадовавшись, бизнесмен сразу же захотел осуществить снятие денег с расчетного счета ИП. Он попытался перевести их на карту, но банк наложил блокировку на счет за подозрительную операцию.

Предприниматель не был в курсе, что такой поступок банк может воспринять как операцию по незаконному обналичиванию средств. После поступления денег на расчетный счет ИП, ему не стоило пытаться снять всю сумму целиком единовременно. Было бы логичнее оплачивать покупки по карте и выводить наличку частями.

При оплате товаров и услуг по банковской карте, мы предоставляем банку информацию для отслеживания движения денежных средств на счетах. Таким образом, у банка и налоговой не будет сомнений в добропорядочности граждан и предпринимателей. А оплачивая и выводя наличные, можно попасть под подозрения, ведь отслеживание становится проблематичным.

В случае экстренной нужды в наличке, перед тем как снять деньги с расчетного счета ИП, предупредите свой банк и объясните, зачем нужны деньги, а также подтвердите слова необходимыми документами. Если же ваши счета или карты уже заблокировали, позвоните в банк и уточните, почему это произошло. Сотрудники обязаны рассказать вам о причине блокирования. Если после обоснования причины снятия или перевода денег со счета и предоставления документов счета не разблокируют, то обратитесь в Интернет-приемную Центробанка.

В каком банке открыть расчетный счет?

Прежде чем открыть расчетный счет в банке, нужно проанализировать возможности и преимущества всех кандидатов. Наша компания взаимодействует с рядом банков, предоставляющих услуги по РКО (расчетно-кассовому обслуживанию). Ниже мы расскажем о возможных вариантах выбора для открытия счета.

Сбербанк — один из крупнейших и надежнейших банков в России, имеющий большое количество возможностей и преимуществ для предпринимателей. Основные возможности банка:

    Выгодные условия для снятия наличных. Бесплатный интернет и мобильный банки. Бесплатный торговый эквайринг. Техническая поддержка в любое время суток.

МТС Банк — крупный универсальный коммерческий банк, приоритетными направлениями которого являются розничное и корпоративное кредитование, обслуживание счетов юридических лиц, операции на рынке. Основными преимуществами являются:

    Бесплатный интернет и мобильный банки. Переводы на счета ИП и юридических лиц без комиссии.

Банк для предпринимателей Точка — это цифровой российский банк, направленный в основном на работу с предпринимателями. Основные возможности:

    Интегрирование с онлайн-бухгалтерией. Ставка по эквайрингу от 1,3 %. Выгодное внесение наличных.

Модуль Банк — единственный банк в России, деятельность которого направлена только на представителей малого бизнеса. Основные возможности для предпринимателей:

    Ставка по эквайрингу от 1,5 %. Интегрирование с онлайн-бухгалтерией.

Проанализируйте данные и выберете оптимальный банк для открытия расчётного счёта ИП и ООО, чтобы вносить и выводить деньги без проблем. Если вы все еще затрудняетесь с выбором, специалисты Мультикас проконсультируют вас по возникшим вопросам и помогут подобрать лучший вариант для вашего бизнеса.

Нужно открыть расчетный счет для ИП?

Не теряйте время, мы окажем бесплатную консультацию и поможем вам открыть расчетный счет на самых выгодных условиях.

Ознакомьтесь с нашим каталогом продукции

В нашем интернет-магазине и офисах продаж можно найти широкий ассортимент кассового и торгового оборудования

На банковский счет

Юридическому лицу или ИП можно отправить деньги из кошелька, с любой банковской карты, наличными (даже без регистрации в ЮMoney).

Физическому лицу можно отправить перевод из кошелька. Для анонимных пользователей такие переводы недоступны.

Перевод человеку

Перевод из кошелька можно отправить на счет физлица в любом российском банке.

Для некоторых банков есть ускоренные переводы.

Создайте привязку к кошельку в Альфа-Клике (мы называем это «Связь с банком»).

После этого можно переводить деньги туда и обратно: из Альфа-Клика в кошелек — без комиссии, из кошелька в Альфа-Клик — с комиссией 3%. Чаще всего деньги зачисляются через минуту.

Выберите вкладку «Пакеты и сервисы» в настройках кошелька.

Найдите раздел «Связь с банком», нажмите «Подключить» напротив блока «Для счёта в Альфа-Клике».

Теперь в настройках Альфа-Клика найдите раздел «Создание связки счёта с электронным кошельком». Укажите там номер своего кошелька.

Подтвердите привязку смс-кодом (и не удаляйте код, он ещё пригодится).

На сайте (и в приложении) ЮMoney появится уведомление: перейдите по ссылке и введите тот же смс-код, что в Альфа-Клике.

Если всё в порядке, через пару минут в настройках кошелька (напротив «Альфа-Клика») появятся кнопки для переводов и пополнения. А если в коде из смс ошибка, в кошельке снова появится уведомление — можно будет попробовать ввести код ещё раз.

Переводить в Альфа-Клик можно:

100 000 ₽ за один раз и три миллиона в месяц, если кошелек идентифицированный,

15 000 ₽ за один раз, 30 000 в сутки и 100 000 в месяц, если кошелек именной.

Этот перевод можно отправить, если вы прошли идентификацию.

Нужно указать ФИО получателя, номер его счета и БИК банка.

Комиссия — 3% от суммы. Максимальная сумма — 15 000 ₽. Зачисляется мгновенно.

Перевести деньги в Промсвязьбанк

Этот перевод можно отправить, если вы прошли идентификацию.

Нужно указать номер вашего договора с банком.

Комиссия — 3% от суммы. Максимальная сумма — 15 000 ₽. Зачисляется мгновенно.

Перевести деньги в Тинькофф Банк

Если вы отправляете деньги на свой банковский счет, нужно указать паспортные данные.

Комиссия ЮMoney — 3% от суммы + 15 ₽. Банк, где открыт счет, может взять дополнительную комиссию.

Деньги попадут на счет в течение 3 рабочих дней.

Аккуратно заполните все поля: если в реквизитах будет ошибка, банк может отклонить платеж. Тогда комиссия за перевод не возвращается.

100 000 ₽ за один раз и три миллиона в месяц, если кошелек идентифицированный,

15 000 ₽ за один раз и один миллион в месяц, если кошелек именной.

Отправить перевод в российский банк

Перевод на счет юрлица или ИП

Вы можете отправить платеж любому юрлицу или ИП в России — по банковским реквизитам, через квитанции:

Комиссия — 2%, минимум 30 ₽. Если вы отправляете любую сумму до 1500 ₽, комиссия — 30 ₽. Если сумма платежа больше, комиссия считается по ставке 2%. Например, для пяти тысяч это 100 ₽.

Заплатить можно из кошелька ЮMoney, с любой банковской карты, наличными (по коду платежа).

Деньги зачисляются в течение двух–трех рабочих дней.

Укажите ИНН получателя. Если этот номер есть в нашей базе, сайт автоматически подставит все остальные реквизиты. Если нет, укажите их самостоятельно.

Введите данные плательщика — фамилию, имя, отчество, адрес.

Выберите категорию: например, «Образование» или «Госпошлины».

Укажите назначение платежа.

Укажите все возможные детали, которые помогут получателю «опознать» ваш платеж:

наименование товара или услуги,

номер счета (договора) или другой идентификатор,

период оплаты — если он имеет значение,

вашу фамилию и инициалы.

Пример назначения:

Оплата услуг охраны по счету №123456789 за июнь 2016 г. от Иванова И. И.

Оплата парковочного места №64 по адресу: Москва, ул. Орджоникидзе, 10, от Иванова И. И. за август 2016 г.

Будьте внимательны: если в назначении не хватит важных данных, банк отклонит платеж.

Если вы платите под своим логином и паролем, сайт сохранит запись и квитанцию со штампом банка в истории.

Если нет, вы получите информацию о платеже на эл. почту.

Лимит на разовый платеж — 15 000 ₽ (включая комиссию).

для платежей из кошелька — 150 000 ₽;

для платежей с привязанной карты — 100 000 ₽.

Погашение кредита

На сайте ЮMoney можно отправить денежный перевод банку или микрофинансовой организации, где вы брали кредит.

Ссылка на кредиты есть в «Популярных сервисах» (откройте раздел «Оплата услуг»).

Как правило, для платежа нужно указать ФИО заемщика, номер счета или кредитного договора.

Комиссия за платеж — 3% от суммы + 15 ₽.

Максимум одного взноса — 15 000 ₽. Лимит на сутки:

300 000 ₽, если у вас анонимный или именной кошелек,

500 000 ₽, если кошелек идентифицированный.

В некоторых случаях деньги зачисляются мгновенно, но чаще всего — на следующий рабочий день. Если вы заплатили в пятницу, платеж пройдет в понедельник.

Если вы платите на сайте ЮMoney, укажите номер договора с МФО и сумму взноса.

Если вы платите на сайте микрофинансовой организации, просто войдите в свой аккаунт.

Деньги зачисляются мгновенно, комиссии нет.

Что делать, если нужна помощь

Если не получается перевести деньги или ещё что-то идёт не так — напишите нам

Как правильно распоряжаться деньгами, если вы ИП?

Популярно

Деньги любят не только счёт, но и требуют правильного обращения с ними. Особенно, когда вы индивидуальный предприниматель и каждая копейка даётся вам нелёгким трудом. Что должен знать ИП, чтобы принимать и распоряжаться деньгами?

Обязательно ли открывать расчётный счёт?

Работа ИП — эта категория малого бизнеса, где наличие расчётного счёта в банке не обязательно. Предприниматель вполне может работать без расчётного счёта, принимая наличные от клиентов и расплачиваясь наличными с контрагентами. Налоги и все необходимые платежи можно оплачивать через операциониста в банке или с личного счёта, например, с банковской карты. Но в этом случае нужно кое что знать об использовании наличных в расчётах.

Расчёты наличными с контрагентами

Если вы работаете с ООО, АО или другими ИП, то для расчётов наличными законом установлен лимит — 100 000 рублей на один договор. Если сумма сделки больше, то придётся использовать безналичные расчёты.

Предположим, что мы очень находчивые предприниматели, и придумали заключить несколько договоров по 90 000 рублей. Но если налоговая увидит, что между одними и теми же контрагентами проходят одинаковые суммы по однотипными договорам, мало вам не покажется: налоговая может наложить на организацию штраф в размере от 40000 до 50000, а на должностное лицо (а ИП тоже является таковым) — от 4000 до 5000 рублей.

Фото: Alix Kreil / Shutterstock.com

Расчёты наличными с физлицами

Если вы принимаете платежи наличными от физических лиц, не будет лишним ещё раз уточнить, не пора ли вам использовать онлайн-кассу. Право на отсрочку на использование онлайн-касс до 1 июля 2019 года имеют те ИП, которые соответствуют одному из условий:

— Если вы не работаете в рознице или общепите и платите ЕНВД, либо работаете на патенте;

— Если вы работаете в рознице или общепите, платите ЕНВД либо работаете на патенте, но не имеете наёмных работников;

— Если вы работаете на любом режиме и для торговли используете только вендинговые автоматы;

— Если вы работаете на любом режиме и оказываете услуги населению.

Можно ли пользоваться личной банковской картой?

Налоговый кодекс РФ не содержит явного запрета на использование ИП личных банковских карт. Но банки в условиях обслуживания, как правило, отдельно оговаривают запрет использовать личные счета для ведения предпринимательской деятельности. И в случаях, когда на счёт физического лица начинают поступать регулярные переводы от граждан и, тем более, юридических лиц, банк обращает на это внимание.

Полученный таким образом доход от другого физлица налоговая может обложить НДФЛ по ставке 13% (вместо УСН 6%), а если перевод был от юрлица, то уже его могут заставить заплатить за вас НДФЛ.

Как же тратить деньги со счёта?

Деньги на расчётном счёте ИП — его собственность. Он может тратить их по собственному усмотрению, главное — вовремя платить налоги и не нарушать закон. Удобнее всего, если к расчётному счёту предпринимателя привязана отдельная банковская карта. Ею можно везде расплачиваться без всяких проблем.

При снятии наличных со счёта банки берут комиссию и устанавливают лимиты. Расходы на комиссии можно минимизировать, например, если переводить деньги с карты ИП на свою личную карту в том же банке, а потом снимать в банкомате.

При кажущейся простоте расходования денег может возникнуть соблазн заняться обналичиванием денег: получил деньги по фиктивному договору и снял их. В чём проблема?

Сейчас Центробанк ведёт довольно серьёзную борьбу с обналом. У банков, заподозренных в такой деятельности, возникают серьёзные проблемы, поэтому соответствующие структурные подразделения банков внимательно следят за подозрительной деятельностью. Если вы будете все приходящие деньги снимать со своего счёта, можно ожидать звонка из банка с просьбой (или требованием) предоставить все документы, объясняющие происхождение денег. Или даже блокировки счёта. То же самое может произойти, если вы переведёте крупную сумму другому физическому лицу, например, по какой-нибудь сделке — позаботьтесь о том, чтобы все подтверждающие документы были в полном порядке.

Поделитесь этой статьей

Что еще почитать

  • БанкКорпоративные банковские карты: в чём их преимущество?
  • ВЭДЕсть ли смысл в конференциях для бизнеса?
  • ВЭДЧто такое квотирование экспорта и импорта?
  • БанкКак застраховать валютный риск
  • ФинансыНовые правила валютного контроля, о которых нужно знать малому бизнесу
  • ТехнологииКак продвигать бизнес в социальных сетях?
  • КомпанииЧто нам нужно знать про ООО?
  • ВЭДКак искать товары для импорта
  • ФинансыНужно ли обязательно продавать часть валютной выручки?
  • ОпытКак проверять контрагентов

АО ЮниКредит Банк ©

Генеральная лицензия №1 Банка России

  • Статьи
  • Советы
  • Продукты банка

1) За исключением комиссии, указанной в Главе В Раздела II «Переводы» частей 1 и 2 Тарифов Банка
2) Данная услуга предоставляется по запросу клиента. В части рублевых платежей распространяется только на платежи, не требующие валютного контроля.
3) Данная услуга предоставляется по запросу клиента.
4) Выдача наличных денежных средств на заработную плату и приравненные к ней выплаты, а также на прочие расходы в сумме до 600 000 рублей за каждую операцию, без ограничения по общей сумме операций.
5) Интернет-банк Энтер.ЮниКредит.
6) Сервис СМС-информирования СМС.ЮниКредит.
7) Услуга предоставляется АО «Компания объединенных кредитных карточек» (ucscards.ru). Банк компенсирует затраты клиента при обороте по терминалу до 300 000 руб.; от 300 001 руб. до 600 000 руб. комиссия составит 2%, от 600 001 руб. до 1 000 000 руб. — 1,9%, от 1 000 001 руб. — 1,8%.
8) Сервис по самоинкассации доступен клиентам МСБ при наличии у них корпоративной карты Visa Business и MasterCard Business Card (для карт уровня Gold сервис недоступен). Установлены ограничения по объему взноса наличных денежных средств: до 40 тыс. руб. за операцию, до 80 тыс. руб. в день, до 100 тыс. руб. за 4 дня. Денежные средства поступают только на карточный счет клиента в момент внесения через терминал Московского Кредитного Банка. Услуга предоставляется ПАО «Московский Кредитный Банк» (mkb.ru).

Правила обслуживания АО ЮниКредит Банк юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, занимающихся частной практикой, по Тарифным планам расчетно-кассового обслуживания.

Ваша заявка успешно отправлена!

Настоящим выражаю свое согласие АО ЮниКредит Банку (г. Москва, Пречистенская наб., д.9) (далее — Банк) на обработку (сбор, запись, систематизацию, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, передачу (распространение, предоставление, доступ), обезличивание, блокирование, удаление, уничтожение) моих персональных данных (любой информации, предоставленной мною в настоящем согласии, как с использованием средств автоматизации, так и без использования таких средств, в целях направления мне рекламы продуктов Банка, рекламы продуктов партнёров Банка и совместных продуктов Банка и его партнёров, с даты настоящего согласия на срок 75 лет.

Вышеуказанные персональные данные являются необходимыми для заявленной цели обработки. Банк прекращает обработку персональных данных, а персональные данные подлежат уничтожению через 75 лет.

Настоящее согласие на обработку моих персональных данных может быть отозвано мной путем подачи письменного уведомления в Банк.

Как выводить прибыль ИП?

ИП — самый простой вид регистрации предпринимательства по критерию вывода прибыли. Это значит, что предпринимателю не нужно думать о том, нужно ли платить какие-либо дополнительные налоги. А забирать прибыль можно хоть каждую минуту.

  • Облагаются ли эти деньги налогом
  • Осторожно: 115-ФЗ!

Если вы индивидуальный предприниматель, то все доходы, которые поступили в наличном или безналичном виде, безоговорочно ваши. Этим ИП выгодно отличается от ООО – там просто так деньгами не воспользуешься, они выводятся через дивиденды и заработную плату.

Когда ИП нужно обналичить свои доходы, он делает это любым удобным способом:

  1. Снимает наличку с расчетного счета через кассу в банке. При этом нужно указать в назначении платежа, что деньги снимаются на личные нужды. Формулировка может быть вольная, главное смысл.
  2. Переводит деньги на свой личный счет, а потом снимает с этого счета или расплачивается с привязанной к нему карты. В этом случае тоже нужно указать в назначении платежа, что средства переводятся на личный счет или карту.
  3. Переводит деньги на свой банковский вклад.

Узнайте в своем банке, будет ли комиссия при выводе денег с ИП, и если будет, то какая, чтобы выбрать более выгодный вариант.

Проверьте вероятность блокировки бесплатно

Облагаются ли эти деньги налогом

Ваши доходы облагаются налогом один раз в зависимости от режима: НДФЛ, УСН, ПСН, ЕНВД или ЕСХН. Больше никаких дополнительных налогов с тех средств, которые выводите со счета, платить не нужно. Вносить в КУДиР средства, снятые на личные нужды не нужно, потому что это не расход. А вот если хотите снять наличку в рабочих целях, то укажите соответствующее назначение платежа, и когда потратите деньги сможете внести расходы в КУДиР, если будут подтверждающие документы: акты, накладные, чеки, ведомости и т.д.

Осторожно: 115-ФЗ!

Денежные средства ИП принадлежат ему на праве собственности и теоретически предприниматель может распоряжаться своими деньгами, как угодно (статья 209 ГК РФ). Но на практике могут возникнуть проблемы. Банки обязаны соблюдать закон 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и отслеживать сомнительные операции.

Если посмотреть Методические рекомендации Центробанка № 18-МР от 21.07.2017г., то любое снятие налички, не связанное с выплатой заработной платы, пособий, покупкой канцтоваров и хозяйственными расходами, могут счесть за сомнительную операцию, а значит могут запросить информацию о расходах, подтверждающие документы или вовсе заблокировать счет. Иногда под подозрение попадают и переводы с расчетного на личный счет ИП.

Чтобы избежать проблем, лучше не снимать крупные суммы и стараться оплачивать расходы картой, а также вовремя давать банку разъяснения и документы, если потребуется. Также, снимая деньги, не забудьте оставить часть на уплату налога, ни то придет время расплачиваться с бюджетом, а на счету пусто.

И раз уж заговорили о налогах, то напомним, что за неуплату налога и непредставление декларации в положенный срок расчетный счет могут заблокировать, и тогда снятие прибыли ИП будет невозможным, пока не реабилитируетесь перед налоговой и не погасите долги. Это займет как минимум несколько дней, и деньги все это время будут заморожены.

Если будете вести учет в сервисе «Моё дело», то никаких сроков не пропустите – персональный налоговый календарь напомнит, что пора платить или сдавать отчеты.

Зарегистрируйтесь прямо сейчас в интернет-бухгалтерии «Моё дело» и оцените все возможности системы в течение бесплатного пробного периода.

Пополнение счёта ИП

Расчётный счёт – инструмент, предназначенный для совершения финансовых операций, связанных с предпринимательской деятельностью. Причём ИП могут вносить на него и личные деньги. Разберёмся, как пополнить счёт ИП собственными средствами.

Как положить деньги на расчётный счёт ИП

Открытие расчётного счёта не является обязанностью индивидуального предпринимателя, но даёт возможность разделить личные сбережения и выручку ИП, с которой уплачивается налог. Причём средства ИП подпадают под действие программы страхования вкладов АСВ, то есть при отзыве лицензии или банкротстве банка предприниматель, как и физическое лицо, получает возмещение (с 1 января 2019 года программа распространяется и на малые предприятия).

В хозяйственной деятельности возможны ситуации, когда денег не хватает для совершения какой-либо операции. Внесение средств на счёт ИП возможно несколькими способами:

  • наличными через банкомат;
  • наличными через кассу банка;
  • банковским переводом;
  • с помощью платёжной системы.

Стоит учитывать, что любой из этих способов может иметь свои особенности, связанные с тарифами и правилами обслуживания конкретного банка. Поэтому перед заключением договора РКО уточните, какие комиссии и дополнительные сборы установлены при совершении операций, в том числе при пополнении счёта.

Возможность внесения наличных на расчётный счёт ИП зависит от расположения банкоматов и офисов банка и его партнёров. С осуществлением перевода всё проще – достаточно указать реквизиты и сумму. Это касается и платёжных систем («Яндекс.Деньги», Юнистрим и т.д.), которые зачисляют средства оперативно, но берут комиссию за услуги.

Как внести наличные на расчётный счёт ИП

Внесение наличных на счёт ИП возможно двумя способами – через банкомат или кассу. Стоит заранее узнать, установлена ли в банке комиссия при совершении таких операций. Например, одни банки берут процент от любой суммы, внесённой наличными, у других эти услуги бесплатны (как полностью, так и в рамках определённого лимита). Некоторые кредитные организации позволяют вносить средства через банкоматы партнёров без комиссии.

Пополнение расчётного счёта ИП наличными через кассу банка с большей вероятностью будет платным. В целом, удобство этих способов внесения средств зависит от конкретного банка: присутствия его отделений, банкоматов и организаций-партнёров в месте проживания и ведения предпринимательской деятельности. Соответственно, если вы постоянно имеете дело с наличными, стоит выбирать банк с учётом этого критерия.

Внесение личных средств на расчетный счёт ИП

Действующее законодательство РФ не содержит норм, которые ограничивали бы внесение собственных средств на счёт ИП. Но у индивидуального предпринимателя понятие личных денег довольно размытое, так как он отвечает по обязательствам всем своим имуществом. Все поступления на расчётный счёт ИП по умолчанию считаются доходом, с которого должен быть уплачен налог. Поэтому важно правильное обозначение операций («Внесение собственных средств» и другие подобные формулировки).

Если при пополнении счёта есть указание на личный характер средств, платить налог не нужно.

Это правило действует только в отношении самого ИП: если деньги вносит третье лицо (любое, даже близкий родственник или супруг), считаться личными они не будут. Исключение – лица, имеющие право управлять расчётным счётом и зачислять деньги (они указываются в карточке с образцами подписей).

Если средства поступают по договору займа, это также должно быть обозначено при зачислении денег, иначе они войдут в налогооблагаемую базу. Тратить их можно на любые цели, связанные с предпринимательской деятельностью: заработная плата сотрудникам, покупка оборудования, аренда и т.д. Оплачивать подобные расходы следует с расчётного счёта, а не личного, так как иначе средства не будут учитываться в декларации, то есть не будут уменьшать налогооблагаемую базу.

Налог при пополнении счёта ИП собственными средствами

Если нет примечания, что средства, которые поступили на счёт ИП – это собственные деньги предпринимателя, ФНС нередко приравнивает их к выручке: таковые считаются доходом, подлежащим налогообложению. Причём если не указать эти средства в декларации, то налоговые органы могут доначислить налог по упрощённой схеме, а также обязать выплатить пени и штраф.

Стоит учитывать, что формулировки, идентифицирующие деньги как собственные, не являются однозначным критерием для исключения их из налогооблагаемой базы. По крайней мере, ФНС может усомниться в их происхождении и доначислить налог. В этом случае ИП придётся доказывать, что средства не получены от коммерческой деятельности. Важное значение, помимо документов, подтверждающих происхождение денег, будет иметь структура поступлений на счёт – если сумма личных средств значительно превышает выручку, есть основания заподозрить ИП в уклонении от уплаты налогов.

Открывайте вклады, не выходя из дома. Подобрать вклад

голоса
Рейтинг статьи
Читать еще:  Капремонт на новостройки
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector