Ressib-nsk.ru

Ресиб НСК
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как вернуть налог на недвижимость

Возврат НДФЛ при покупке квартиры

Пошаговая инструкция

Как получить свою законную сумму налога на доходы физических лиц (НДФЛ) после покупки недвижимости? Для вас — понятная инструкция. Бери и делай!

Итак, вы стали счастливым собственником недвижимости и у вас есть официальный доход? Тогда вы сможете получить право на имущественный налоговый вычет и получить сумму удержанного с вас налогана доходы физических лиц (НДФЛ). Каков её размер?

  • Имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости составляет не более 2 млн. руб., то есть собственник может вернуть НДФЛ в сумме 260 тыс. руб. (2 млн. руб. х 13% = 260 тыс.руб.);
  • Имущественным вычетом является не только стоимость недвижимости (в пределах вышеуказанных 2 млн. руб.), но и сумма процентов, уплаченных по ипотечному кредиту — в пределах 3 млн. руб.То есть при ипотеке сумма НДФЛ к возврату — 390 тыс. руб. (3 млн. руб. х 13% = 390 тыс. руб.). Таким образом, если вы купили квартиру в ипотеку, то максимально сможетевернуть НДФЛ в размере 650 тыс. руб. (260 тыс. руб. со стоимости квартиры и 390 тыс. руб. с суммы переплаты по ипотеке);
  • Правом на имущественный вычет при покупке недвижимости можно воспользоваться один раз в жизни;
  • Как правило, полностью налоговый вычет “выбирается” налогоплательщиком в течении нескольких лет после покупки недвижимости. Это зависит от размера официальной заработной платы и отчислений работодателем НДФЛ.

Итак, пошаговая инструкция по возврату НДФЛ:

Шаг № 1 — Подготовьте документы для подачи их в налоговую инспекцию (ИФНС)

Перечень необходимых документов:

  • Декларация по форме 3-НДФЛ;
  • Заявление на получение имущенного налогового вычета;
  • Заявление на перечисление денег — с указанием ваших банковских реквизитов;
  • Справка 2-НДФЛ с места работы за год, за который заявлен имущественный вычет (обратитесь за ней в бухгалтерию вашего предприятия);
  • Договор участия в долевом строительстве (копия,он у вас “на руках”, с отметкой о регистрации в Управлении Росреестра);
  • Выписка из ЕГРН или свидетельство на право собственности (“свежую” выписку вы всегда можете заказать в Управлении Росреестра или МФЦ. Свидетельство о праве собственности (выдавалось на объекты, приобретенные до 15.06.2016 г.) есть у вас“на руках”);
  • Банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя (вашего счета) на счет застройщика или другие платежные документы (копииквитанций к приходникам, чеки или расписка продавца о получении денег). Внимание! Это самые важные документы! Без них возврат НДФЛ невозможен!
  • Свидетельство о рождении ребенка — при приобретении жилья родителями в собственность своих детей младше 18 лет (копия);
  • Копия всех страниц паспорта.

Шаг № 2 — Подайте документы в ИФНС

Способы подачи документов:

  1. Лично в ИФНС по месту вашей регистрации (в Тюмени ИНФС расположена по ул. Товарное шоссе, 15);
  2. Документы за вас может подать ваш представитель. Для этого необходимо выписать на него нотариальную доверенность;
  3. Отправить по почте. Лучше это сделать заказным письмом с уведомлением о вручении;
  4. Все большую популярность набирает предоставление документов через портал. Здесь необходимо зарегистрироваться, заполнить заявление, прикрепить сканы документов. Этот способ удобен тем,что в вашем личном кабинете на сайте вы будете видеть статус ваших документов — находятся ли они еще на проверке, есть ли необходимость что-то предоставить еще или можно уже ожидатьоплату.

Шаг № 3 — Ждите, когда ваши документы пройдут камеральную проверку

Срок проведения камеральной проверки — 3 месяца. Обязательно оставьте ваш телефон (в декларации), специалист ИФНС свяжется с вами, если будут необходимы дополнительные сведения. Если вы подали документычерез портал госуслуг, то, как уже было сказано выше, вы увидите статус своей ситуации в личном кабинете.

Вы также всегда можете сами позвонить в налоговую инспекцию и уточнить как проходит проверка, в каком статусе ваше заявление.

Шаг № 4 — Получите сумму НДФЛ на свой счет в банке

Если ваши документы благополучно прошли проверку, то перечисление суммы налога на ваш счет в банке проводится в течение одного месяца.

Внимание! Информация для покупателей любого вида недвижимости с помощью ипотечных средств.

В данном случае в перечень документов добавляется договор ипотечного кредитования (копия). Затем, когда вы будете гасить кредит, в следующие годы предоставления документов на возврат НДФЛ, необходимоприкладывать копии платежных документов об оплате процентов.

Независимо от того, сколько вы вернули основного долга, при ипотечном кредитовании вы сразу имеете право на вычет в пределах 2 млн. руб. со стоимости квартиры плюс с сумм фактическиуплаченных процентов в том году, за который вы будете подавать декларацию.

То есть, например, вы купили в начале 2016 года квартиру в ипотеку за 2500 тыс. рублей и уже заплатили в 2016 году сумму процентов по кредиту в размере 60 тыс.рублей. Тогдаза 2016 год вы имеете право на вычет в размере 2060 тыс. руб. («предельные» 2 млн. руб. + 60 тыс. руб. сумма процентов). Затем, вы каждый год можете подавать заявление на вычет с суммуплаченных процентов по ипотеке, пока сумма процентов не достигнет 3 млн. руб.

Итак, это основные шаги для того, чтобы вернуть себе свой законный НДФЛ. Удачи вам в этом полезном деле!

Как сэкономить при продаже или покупке квартиры

Продать недвижимость стало проще

Президент России Владимир Путин подписал закон, освобождающий граждан от необходимости подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ при продаже недвижимости, если доход от сделки не превысил миллиона рублей. «Парламентская газета» узнала, как получить имущественный налоговый вычет и кому теперь нужно отчитываться перед налоговиками.

Если доход меньше вычета

Физлица обязаны заплатить налог в случае продажи недвижимого имущества, которым они владели меньше минимального предельного срока. Этот срок, после которого доходы от продажи недвижимости полностью освобождаются от налога, составляет в общем случае пять лет, а в ряде случаев — три года, например при продаже единственного либо унаследованного жилья.

Ставка НДФЛ 13 процентов взимается с дохода от продажи недвижимости, который можно уменьшить за счёт налогового вычета. Максимальная сумма вычета при продаже жилых домов, квартир, комнат составляет один миллион рублей в год, а при продаже гаражей и нежилых помещений — 250 тысяч рублей. Если доход от продажи недвижимости меньше, чем максимальный вычет, декларацию можно не подавать.

Отчитываться теперь нужно только в том случае, если налог при продаже недвижимости в результате вычета получился ненулевым, объяснил «Парламентской газете» первый зампредседателя Комитета Госдумы по бюджету и налогам Сергей Катасонов (ЛДПР).

«Эта мера экономически обоснована и касается большого количества сделок с недорогой недвижимостью, — сказал депутат. — Нововведение упростит жизнь некоторым категориям налогоплательщиков, уменьшит нагрузку на налоговые органы».

Подать декларацию стало проще

Государство может частично компенсировать расходы граждан на приобретение жилья — это и есть имущественный налоговый вычет. Его можно использовать один раз, и только если вы получаете официальную зарплату и платите налог на доходы по ставке 13 процентов, обратил внимание эксперт по недвижимости Олег Бендриков.

«Если собственник квартиры не работает или платит налоги как ИП на упрощённой системе налогообложения, вернуть налог с помощью имущественного вычета нельзя, потому что он не уплачивается в бюджет», — прокомментировал «Парламентской газете» Бендриков.

В мае начали действовать правила, согласно которым россияне могут получить имущественный вычет в упрощённом порядке — без заполнения налоговых деклараций и сбора документов для подтверждения сведений. Вместо этого теперь достаточно заполнить заявление в личном кабинете налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы.

«Все данные у налоговой уже есть, а, значит, сформировать заявление — лишь дело техники», — отмечает Олег Бендриков.

По его словам, освобождение ряда категорий граждан от необходимости подавать декларацию 3-НДФЛ — шаг в том же направлении. Особенно актуальным закон будет для жителей тех регионов, где миллион рублей — это полная стоимость продаваемого объекта недвижимости.

Сколько выплатит государство

Вычет при покупке квартиры не единственный бонус, который можно получить от государства. Ещё одна возможность вернуть себе часть денег — оформить вычет по фактически уплаченным процентам по ипотеке. Главное условие в этом случае — кредит обязательно должен быть целевым, то есть в договоре указано, что банк выдал деньги исключительно на строительство или приобретение жилой недвижимости или земельного участка.

Покупателю вернутся проценты на доходы, с которых был уплачен НДФЛ в год приобретения недвижимости. Но если вычет не полностью использован в текущем налоговом периоде, его остаток можно перенести на последующие.

«Это актуально для многих россиян, поскольку зарплаты у людей таковы, что не позволяют «выбрать» всю сумму за один год. Бывает, граждане получают вычеты в течение многих лет. Это возможно и нормально», — прокомментировал Олег Бендриков.

Лимит вычета по ипотечным процентам — три миллиона рублей. Тринадцать процентов от этой суммы — 390 тысяч. Вычет на покупку квартиры рассчитывается из суммы, не превышающей два миллион,а — вернуть можно также тринадцать процентов, то есть не более 260 тысяч рублей. Итоговая сумма имущественного вычета может доходить до 650 тысяч рублей.

Читайте также:

В Комитете Госдумы по бюджету и налогам считают, что сумма налогового вычета может быть больше. Но проиндексировать в первую очередь предлагают другие виды возвратов — вычеты на обучение и лечение. Их размер сейчас составляет 120 тысяч рублей каждый.

«Эта сумма была установлена десять лет назад. По нашим расчётам в связи с инфляцией сейчас она должна быть в три раза больше», — сказал Сергей Катасонов.

Депутат предложил провести экспертное обсуждение инициативы, а также добавил, что в последующем может быть поднят вопрос об индексации имущественных вычетов.

Получить налоговый вычет — быстро и просто

Профессиональная помощь при получении налоговых вычетов всех видов.

При продаже или покупке квартиры (в новостройке или на вторичном рынке), комнаты, дома или земельного участка, при уплате процентов по ипотеке, а также в ряде других случаев вы имеете право на налоговый вычет, то есть, можете вернуть часть уплаченного налога в размере до

Когда полагается возврат налога

Приобрели недвижимость

на свои средства или по ипотеке

до 260 000 рублей за покупку жилья и до за выплаченные

Оплачивали медицинские услуги и лекарства

для себя, супруга, детей или близких родственников

до 15 600 рублей ежегодно, за дорогостоящее лечение можно

Оплачивали обучение в вузе, техникуме, на курсах или в автошколе

собственное или ваших детей

до 15 600 рублей ежегодно

Делали взносы в негосударственный пенсионный фонд (НПФ)

до 15 600 рублей ежегодно

Заключали договор страхования жизни, медицинский или пенсионный

до 15 600 рублей ежегодно

Внесли средства на индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

до 15 600 рублей ежегодно

Калькулятор налогового вычета

Как получить свои деньги обратно?

Чтобы вернуть часть уплаченного налога, вам необходимо предоставить налоговой инспекции ряд документов — подтверждающие вашу личность, ваши расходы и уплату налога на доходы физического лица, декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат налога. Сумма налога, подлежащая возврату, будет перечислена по вашим банковским реквизитам. Специалисты помогают оформить все необходимые документы единовременно, есть возможность вернуть часть налогов, уплаченных за последние три года.

Почему обратиться за помощью в — удобно

Есть возможность оформления вычета без личного присутствия

Налоговый эксперт лично свяжется с вами, изучит вашу ситуацию, подробно и доступно разъяснит порядок действий

Гарантируем конфиденциальность ваших сведений

29 лет компания помогает своим клиентам максимально выгодно решить все вопросы, связанные с недвижимостью

С чего начать?

Следуйте пошаговой инструкции

Тарифы*

Нас рекомендуют

Популярные вопросы

Кто должен подавать декларацию 3-НДФЛ?

В обязательном порядке декларацию подают при получении дохода, который подлежит налогообложению. К примеру, при продаже квартиры, находящейся в собственности менее минимального предельного срока владения, или при сдаче недвижимости в аренду. С другой стороны, декларация может носить заявительный характер, когда подается с целью получения налоговых вычетов, таких как, вычет при покупке квартиры, вычет на обучение детей.

В течение какого времени необходимо подать декларацию?

Для декларирования доходов, полученных за предыдущий год, декларация должна быть подана до 30.04 года, следующего за отчетным, т.е. для того, чтобы отчитаться за 2020 год, декларация по форме 3-НДФЛ должна быть подана не позднее 30.04.2021 г. Для получения налоговых вычетов декларацию можно подать в любое время в течение года.

Кто и когда имеет право на получение налоговых вычетов?

Одним из основных условий для получения налоговых вычетов является наличие доходов, облагаемых по ставке 13%. При этом право на каждый вычет возникает в разное время, к примеру, право на имущественный вычет при покупке новостройки по ДДУ возникает с года, когда подписан акт приема-передачи с застройщиком; при покупке вторичного жилья (квартира, комната) — с года, когда зарегистрировано право собственности на объект недвижимости. При оплате обучения или покупки медицинских лекарственных средств право на налоговый вычет возникает в том году, когда произошла оплата.

На какой размер вычета можно рассчитывать?

В зависимости от того, какой вид налогового вычета Вы используете, будет зависеть его размер. Максимальный размер для получения вычета при покупке недвижимости составляет 260 000 рублей. При использовании ипотечного кредита Вы имеете право получить вычет с суммы уплаченных %, размер вычета ограничен 390 000 рублей. При получении социального вычета (обучение, лечение, страхование) Вы имеете право получить возврат налога до 15 600 руб.

Сколько раз можно получать налоговые вычеты?

Все зависит от вида налогового вычета. Если речь идет о вычете с покупки квартиры или получения вычета с процентов по ипотеке, то налоговым законодательством предусмотрено, единоразовое получение таких вычетов. То есть если Вы уже получили вычет с покупки комнаты, то претендовать на вычет с приобретения квартиры Вы уже не можете. По-другому обстоит дело с получением социальных вычетов (обучение, лечение, страхование), здесь законодательно ограничен только размер вычета, кол-во обращений не лимитировано. К примеру, Вы оплачиваете обучение детей в институте в течение 5 лет, каждый год производите оплату, соответственно, имеете право за каждый год подавать декларацию для получения вычета с обучения детей.

Читать еще:  Как оформить обмен квартиры

Можно ли получить вычет с покупки квартиры, если были использованы бюджетные средства (материнский капитал или военная ипотека)?

Кроме наличия доходов, облагаемых по ставке 13%, существует еще ряд условий для получения имущественного вычета при покупке квартиры. Одним из таких условий, является приобретение квартиры за счет собственных или заемных денежных средств, но не бюджетных. Налогоплательщик должен лично нести расходы, чтобы иметь право обратиться за вычетом. Помимо всего прочего, расходы должны быть не только фактически понесенными, но и документально подтвержденными, где будет видно, что именно налогоплательщик понес расходы на покупку недвижимости.

Имеет ли право пенсионер обратиться за получением вычета при покупке квартиры?

Для людей, получающих пенсии в соответствии с законодательством РФ, предусмотрены налоговые преференции. Так пенсионер имеет право обратиться за получение вычета при покупке недвижимости за 3 предыдущих года покупки. Если в течение этих лет у него были официальные доходы, подтверждаемые справкой 2-НДФЛ, то пенсионер имеет право получить имущественный вычет за предыдущие года. В противном случае, при отсутствии таких доходов, пенсионер не сможет получить вычет, так как пенсии не облагаются НДФЛ.

Как дважды получить налоговый вычет при покупке квартиры?

Порядок получения налогового вычета изменился после 1 января 2014 года, когда вступили в силу поправки в Налоговый кодекс. До этого налоговый вычет был привязан к объекту недвижимости, вернуть уплаченные налоги можно было только при покупке одного объекта. Если покупатель при приобретении одной квартиры налоговым вычетом воспользовался, но не выбрал всю полагающуюся сумму полностью, получить остаток при покупке следующих объектов было уже нельзя.

С 2014 года налоговый вычет стали привязывать к плательщику, с этого момента вернуть налоги можно по какому угодно количеству объектов, пока покупатель полностью не выберет всю положенную сумму налогового вычета — 260 тысяч рублей (13 процентов с двух миллионов рублей). Подавать документы на вычет в налоговую инспекцию теперь можно столько раз, сколько требуется покупателю.

Налоговые вычеты за квартиры и за уплаченные проценты можно разделить

В том же 2014 году были разделены налоговый вычет, который можно получить с денег, отданных за квартиру, и налоговый вычет с заплаченных банку процентов. Дело в том, что заемщик, который использовал для покупки квартиры ипотечный кредит, имеет право вернуть еще 13 процентов от суммы заплаченных банку процентов. Максимальная сумма этого вычета составляет 390 тысяч — 13 процентов от трех миллионов рублей.

До этого и вычет по квартире, и вычет по процентам можно было получить только по одному объекту, теперь покупатель может выплату при покупке квартиры применить к одному объекту, а вычет с суммы фактически уплаченных банку процентов по целевому кредиту, взятому на покупку жилья, использовать при покупке другого.

Так вот, те покупатели, которые до 1 января 2014 года воспользовались своим правом и получили налоговый вычет, но при этом не реализовали право на получение налогового вычета на уплаченные проценты, теперь могут получить налоговый вычет по процентам. Например, квартира была куплена в 2013 году, по ней покупатель полностью получил налоговый вычет, а в 2016-м в ипотеку приобретена другая. Налоговый вычет при покупке квартиры покупателю уже не положен, но он может вернуть налоговый вычет за уплаченные банку проценты по кредиту, то есть получить максимум еще 390 тысяч рублей.

«Общее право таково: сначала подаются документы на получение налогового вычета при покупке квартиры, а затем, после того как сумма 260 тысяч рублей полностью выплачена, в налоговую предоставляют документы на возврат вычета с уплаченных по кредиту процентов, — объясняет налоговый консультант, директор компании «Аутсорсинг» Ольга Ботова.

Нужно учитывать, что налоговый вычет возвращается только за фактически уплаченные банку проценты, это значит, для того чтобы их вернуть, покупателю нужно будет ежегодно подавать в налоговую документы на налоговый вычет.

И еще один важный момент: воспользоваться налоговым вычетом с заплаченных процентов возможно только при покупке одной квартиры, остаток не переносится на следующие объекты.

Какую сумму покупатель сможет вернуть сразу?

Если купленная квартира стоила два миллиона рублей, всю сумму налогового вычета (260 тысяч рублей) покупателю сразу не вернут, в первый год сумма, которую он получит, будет равна размеру удержанного за год налога. Остаток перенесут на следующий год, и так будет продолжаться до тех пор, пока вся сумма налогового вычета (260 тысяч рублей) не будет ему возвращена полностью.

Налоговый вычет можно получить и за тот объект, который к этому моменту уже продан, и за квартиру, с момента покупки которой прошло уже несколько лет. Единственное ограничение связано со сроком давности по налоговой декларации, составляющим три года. Например, для объекта, купленного в 2010 году, в 2018 году можно подать налоговую декларацию для получения налогового вычета за три последних года: 2015-й, 2016-й и 2017-й.

Родители вправе получить налоговый вычет на ребенка

Интересно, что получить налоговый вычет дважды может ребенок. Если родители купили квартиру, одним из собственников которой является несовершеннолетний ребенок, как его представители они имеют право на получение налогового вычета. При этом сам ребенок после достижения 18-летнего возраста может купить квартиру и снова воспользоваться правом на получение налогового вычета.

«Вычет за несовершеннолетнего ребенка предоставляется родителю, даже если ребенок является единственным собственником квартиры, — объясняет Ольга Ботова. — В такой ситуации правильнее говорить не о передаче вычета от ребенка к родителю, а о приписывании расходов на такую покупку родителю. Ребенок права на вычет в такой ситуации не теряет. Родителю для получения вычета нужно соответствовать обычным условиям: иметь неиспользованный или недоиспользованный вычет в пределах двух миллионов рублей. В том случае, если родитель пользовался вычетом ранее и получил его полностью, он уже не может повторно получить его по расходам на покупку квартиры для ребенка».

Когда подавать документы на получение налогового вычета?

Подавать заявление для возвращения суммы налогового вычета для сделок на вторичном рынке покупатели имеют право сразу после завершения года, в котором была куплена квартира. Подать декларацию для получения налогового вычета можно в любой момент, каких-то ограничений по срокам для этого не установлено. Для новостроек отсчет этого срока начинается после того, как объект был передан участнику долевого строительства и подписан акт приема-передачи. Особым образом определяется момент, когда можно подавать заявление на налоговый вычет, для сделок, которые прошли в канун нового года — когда сама сделка произошла в прошлом году, а переход права зарегистрирован уже в новом. В этом случае на вторичном рынке ориентируются на момент регистрации сделки.

Все это относится только к наемным работникам, которые выплачивают налог по ставке 13 процентов, предприниматели, которые применяют другие налоговые режимы, не имеют права на налоговый вычет. Кроме того, не полагается выплата тем, кто купил квартиру за счет работодателя или на средства материнского капитала. «При покупке жилья вычет предоставляется в размере расходов налогоплательщика, — рассказывает Ольга Ботова. — Использование маткапитала такими расходами не является. Поэтому, если использование маткапитала прямо указано в договоре купли-продажи, от стоимости квартиры нужно отнять сумму маткапитала. От стоимости квартиры 2 миллиона рублей отнимаем маткапитал 453 тысячи рублей и с остатка 1 миллион 547 тысяч рублей получаем вычет. С другой стороны, если маткапитал использовать для погашения ипотеки, в таком случае такое использование не очевидно и можно заявлять вычет на полную стоимость квартиры».

Также существует прямой запрет на возврат вычета для сделок с квартирами, приобретенными взаимозависимыми лицами (близкими родственниками: супругами, родителями, детьми (в том числе усыновленными), полнородными и неполнородными братьями и сестрами).

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку?

Приобретение жилья — удовольствие не из дешёвых. Хорошая новость: государство готово частично компенсировать ваши расходы на приобретение жилья. При покупке недвижимости можно получить имущественный вычет. А тем, кто брал ипотеку, положена ещё и частичная компенсация расходов на выплату процентов банку. Кто и как может получить такие налоговые вычеты? Разбираемся в этом вместе с Иваном Барсовым, директором розничного кредитования МТС Банка.

До 1 июля 2021 года в России ипотеку можно оформить на льготных условиях — с пониженной процентной ставкой. Это ещё один способ сэкономить при покупке жилья.

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет — возврат части ранее уплаченного налога на доходы физического лица, например, в связи с покупкой недвижимости, расходами на строительство, обучение, лечение и некоторыми другими расходами.

Какие вычеты можно получить при приобретении недвижимости

  • Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры — это сумма, которую государство компенсирует собственнику при покупке жилья. Государство готово вернуть НДФЛ с ваших расходов, но не более установленного лимита, который дают один раз. Лимит составляет 2 миллиона рублей. То есть сумма возврата составит не более 260 тысяч рублей, при этом за год можно вернуть не больше суммы НДФЛ, которую вы заплатили.
  • Приобретая жильё в ипотеку, заёмщик также может получить вычет на уплаченные проценты. Лимит расходов по этому вычету составляет 3 миллиона рублей. НДФЛ вернут с той суммы, которая была перечислена банку в течение действия ипотеки.

Условия получения имущественного налогового вычета:

  • быть резидентом РФ;
  • получать официальную зарплату и платить налог на доходы по ставке 13% в бюджет;
  • приобрести жильё на собственные деньги или в ипотеку на территории России;
  • квартира или дом находится в собственности; у вас есть акт приёма-передачи (для новостройки), договор о приобретении квартиры либо выписка из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним — для вторичного жилья.

В каких случаях нельзя получить вычет:

  • жильё оплачено за счёт средств материнского капитала или за счёт жилищных субсидий. Их нужно вычесть из стоимости квартиры. Разницу можно заявить к вычету и только с этой суммы вернуть 13%;
  • продавец является членом вашей семьи или близким родственником.

Полезная информация:

  • распределить вычет можно между супругами, которые состоят в официальном браке;
  • если родители платят за долю ребёнка (до 18 лет), они могут вернуть НДФЛ с этой суммы расходов. Стоимость доли ребёнка до 18 лет, оплаченная средствами родителей, не увеличивает лимит их вычета, а входит в него. При этом у ребёнка по достижении им 18 лет и при покупке квартиры сохранится право на собственный вычет в полном объёме.

Как рассчитать сумму вычета?

Давайте разберёмся в процедуре получения вычета на примере типичной истории. В 2019 году Евгения и её супруг приобрели квартиру по цене 6 миллионов рублей. Так как супруги не заключали брачный договор, то по умолчанию квартира является совместно нажитым имуществом. Оба супруга имеют право на имущественный вычет по ней с учётом своего личного лимита — в размере двух миллионов рублей. Таким образом, каждый из супругов может получить налоговый вычет на максимальную сумму 260 000 рублей каждый (13% от 2 миллионов рублей). То есть семья сможет вернуть 520 тысяч рублей только за приобретение недвижимости.

Как только Евгения с мужем оформят право собственности, они смогут подать заявку и на получение вычета по уплаченным процентам. Не нужно ждать, пока ипотека будет выплачена полностью, можно подавать заявку каждый год, пока не будет исчерпан весь лимит. А это ещё 390 тысяч рублей на каждого, если один из супругов выступал созаёмщиком при оформлении ипотеки. Выходит, что максимальная сумма налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку составит 650 000 рублей.

Если недвижимость стоит меньше двух миллионов рублей, остаток вычета можно переносить на другие объекты, пока не будет исчерпан весь лимит. Например, если квартира стоит 3 миллиона рублей, то каждый супруг может получить по 1,5 миллиона рублей вычета. Или супруг вернёт налог с 2 миллионов рублей, а супруга — с 1 миллиона рублей с переносом остатка на другой объект недвижимости.

Где получить вычет?

Получить имущественный вычет и вычет по уплаченным процентам можно двумя способами: в налоговой (лично или онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС) или у работодателя. При первом варианте вычет будет перечисляться единоразово каждый год по окончании налогового периода. Второй вариант предполагает, что работодатель не будет вычитать из зарплаты НДФЛ в рамках суммы вычета.

Вычет в налоговой по окончании года:

  • оформляется самостоятельно в налоговой по месту жительства или онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС;
  • срок проверки — до трёх месяцев после подачи документов;
  • деньги поступают в течение месяца на расчётный счёт после камеральной проверки;
  • этот вариант подходит для возврата НДФЛ за предыдущие периоды и одной суммой;
  • подать декларацию можно в любое время в течение трёх лет после того, как состоялась сделка и был оформлен ипотечный договор. За каждый год необходимо предоставлять отдельную декларацию.

Вычет у работодателя

Михаил в 2020 году приобрёл комнату в квартире на вторичном рынке за 3 миллиона рублей (вычет в этом случае будет максимальным — 260 000 рублей). Он хочет получить вычет у работодателя. Зарплата Михаила — 100 тысяч рублей в месяц до вычета налога. Значит, с него не будет удерживаться НДФЛ в размере 13% (13 000 рублей в течение 20 месяцев, до тех пор, пока он не получит все 260 000 рублей вычета).

Читать еще:  Кто ставит на кадастровый учет объекты недвижимости

Для получения вычетов у работодателя до окончания налогового периода налогоплательщику необходимо:

  • собрать копии необходимых документов (список такой же, как и для получения вычета через налоговую);
  • написать заявление на получение уведомления на имущественный вычет и предоставить его в налоговую по месту жительства или подать онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, приложив копии документов, подтверждающих право на получение вычета;
  • по истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на имущественный вычет;
  • предоставить работодателю выданное налоговым органом уведомление;
  • работодатель уменьшит налогооблагаемый доход за год на сумму вычета и не будет удерживать НДФЛ. Вы будете получать его вместе с зарплатой.

Подавать декларацию по форме не нужно. Если за год использовать весь вычет не получилось, остаток переносится на следующий год, но уведомление нужно будет предоставить заново.

Если вы приобрели жильё в 2021 году, то обратиться за вычетом к работодателю можно уже в текущем году, а получить вычет через налоговую — не ранее 2022 года. Срока давности для получения имущественного вычета не существует. Но заявить его можно только за три последних года.

Как оформить налоговый вычет?

Какие документы потребуются для получения имущественного вычета:

  • заполненная налоговая декларация по форме ;
  • справка о доходах её необходимо получить в бухгалтерии на работе;
  • копии необходимых документов:
    • паспорта;
    • свидетельства о праве собственности на недвижимость или выписки из ЕГРН;
    • акта приёма-передачи и договора участия в долевом строительстве, если вы покупали квартиру на этапе строительства;
    • заявления от супругов, если они распределили вычет между собой;
    • свидетельства о браке и рождении ребёнка, если платили за долю супруга или ребёнка;
  • платёжные документы, подтверждающие оплату недвижимости (чеки, платёжные поручения, расписки или квитанции об оплате);
  • заявление на возврат налога с указанием реквизитов счёта. Чтобы вернуть налог, нужно заявить конкретную сумму вычета. Её считает налогоплательщик, а потом проверяет налоговая инспекция.

Чтобы получить вычет на уплаченные проценты, необходимо собрать такой же пакет документов, как и для получения имущественного вычета, добавив к нему:

  • договор ипотеки, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов;
  • копии платёжных документов, подтверждающих уплату процентов по ипотечному договору.

Каждый случай индивидуальный. Поэтому, если есть сомнения или вопросы, обратитесь в налоговую за консультацией.

Как видите, брать ипотеку не страшно: есть возможность снизить стоимость недвижимости. с помощью налоговых вычетов. до 1 июля 2021 года действует льготная программа кредитования — со сниженной процентной ставкой. Соответственно, обслуживать такой заём значительно легче.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

  • Какие налоговые вычеты можно получить при покупке жилья в ипотеку?
  • Что такое имущественный вычет и как он работает?
  • Как получить максимальную сумму вычета?
  • Можно ли получить налоговый вычет за проценты по ипотеке?
  • Кому не полагается налоговый вычет при покупке квартиры?
  • Как использование материнского капитала влияет на налоговый вычет?
  • В какой момент можно подать заявление на налоговый вычет при покупке квартиры
  • Есть ли ограничения по количеству имущественных вычетов?
  • Есть ли срок действия у имущественного вычета?
  • Как рассчитывается налоговый вычет при совместной покупке квартиры?
  • Нужно ли подавать на вычет по процентам одновременно с имущественным вычетом?
  • Можно ли получить вычет при рефинансировании ипотечного кредита?
  • Как оформить налоговый вычет через работодателя?
  • Как оформить вычет на покупку квартиры без участия работодателя?

Покупка квартиры требует значительных финансовых затрат, часть из которых можно компенсировать, если гражданин платит налоги. Как получить налоговый вычет при покупке жилья в ипотеку, и кто может на него рассчитывать?

Какие налоговые вычеты можно получить при покупке жилья в ипотеку?

Если вы приобрели квартиру в ипотеку и регулярно платите налоги, вы можете рассчитывать на два вида вычета:

  • имущественный вычет
  • налоговый вычет за проценты, уплаченные банку

Что такое имущественный вычет и как он работает?

При оформлении имущественного вычета государство возвращает до 13% стоимости жилья, приобретенного в ипотеку. Денежные средства могут быть переведены одним платежом из налоговой службы или переводятся на вашу карту ежемесячно вместе с зарплатой от работодателя.

Сумма возврата зависит от количества налогов, которые вы заплатили в бюджет в виде НДФЛ, и не может превышать 260 тыс. рублей.

Как получить максимальную сумму вычета?

Рассмотрим конкретный пример. Если ваша зарплата составляет 40 тысяч рублей в месяц, за год вы заплатите 62 тысячи рублей в бюджет в виде налогов. Именно эта сумма станет максимальной суммой возврата из бюджета, если подать заявление в налоговую службу сразу. Для того, чтобы увеличить выплату, вы можете подождать с оформлением заявки на имущественный вычет несколько лет (у налогового вычета нет срока давности). Вам оформят вычет налогов за три года до подачи заявления, что позволит получить 186 тыс. рублей.

Можно ли получить налоговый вычет за проценты по ипотеке?

Да, государство вернет до 13% от суммы, которую вы заплатили банку в качестве процентов. Максимальная сумма вычета составляет 390 тысяч рублей. Эту выплату лучше оформить ближе к концу срока кредита.

Кому не полагается налоговый вычет при покупке квартиры?

Налоговый вычет нельзя получить в нескольких случаях.

  • Если жилье куплено за счет работодателя или государства
  • Квартира приобретена у близких родственников (супруг, родитель, ребенок, полнородный и неполнородный брат/сестра, опекун, подопечный)
  • Если гражданин не платил НДФЛ

Как использование материнского капитала влияет на налоговый вычет?

Материнский капитал уменьшает сумму налогового вычета, потому что он вычитается из стоимости квартиры. Например, вы приобрели квартиру за 2 млн рублей, часть из которых оплатили с помощью материнского капитала (в 2020 году составляет 466 тысяч рублей). В этом случае сумма налогового вычета составит не 260 тыс. рублей, а только 200 тыс. рублей.

В какой момент можно подать заявление на налоговый вычет при покупке квартиры?

При покупке готового жилья право на получение вычета возникает у покупателя сразу же после того, как он оформит квартиру в собственность (то есть при регистрации прав на недвижимость в ЕГРН). Если же речь идет о приобретении жилья в строящемся доме, то подать заявление на возмещение можно только после сдачи квартиры в эксплуатацию и подписания акта приема-передачи квартиры.

Оформить имущественный вычет можно как до окончания календарного года (через работодателя), в котором возникло право на вычет, так и в последующих налоговых периодах (в налоговом органе, либо через работодателя).

Есть ли ограничения по количеству имущественных вычетов?

Налоговый вычет на покупку квартиры можно получить за каждый приобретенный объект недвижимости только один раз. Но в любом случае за год нельзя вернуть больше 260 тысяч рублей.

Есть ли срок действия у имущественного вычета?

Нет, у имущественного вычета нет срока действия. То есть гражданин вправе подать на вычет в любой момент, даже по прошествии значительного времени после покупки квартиры. При этом вернуть налоги можно будет только за 3 года, предшествующие году, в котором подана заявка на вычет. Важно, чтобы право собственности было оформлено раньше этих трех лет. Например, если квартира стала собственностью в 2012 году, а заявка на вычет подается в 2020 году, возвращаются налоги за 2017, 2018 и 2019 годы. Если же право собственности получено в 2016 году, то вычет затронет налоги только за 2017-2018 годы. Если максимум не будет исчерпан, то в следующем году гражданин РФ вправе снова обратиться за вычетом.

Как рассчитывается налоговый вычет при совместной покупке квартиры?

Если жилье покупают супруги, то каждый из них имеет право получить налоговый вычет. В этом случае максимально возможная сумма, с которой можно получить вычет, удваивается и составляет 4 млн. рублей. Совокупно супруги могут вернуть 520 тыс. рублей (по 260 тыс. рублей каждый), если квартира стоит больше 4 млн рублей. Если цена квартиры от 2 млн рублей до 4 млн. рублей, то мужу и жене нужно решить, вычет с какой суммы будет получать каждый из них. Например, если жилье стоит 3 млн рублей, то один супруг получает вычет с 2 млн. рублей, а второй – с оставшегося 1 млн. рублей.

Нужно ли подавать на вычет по процентам одновременно с имущественным вычетом?

Документы на вычет при покупке жилья по ипотечному кредиту не обязательно подавать вместе с заявлением на имущественный вычет, поскольку он также не имеет срока давности. Как правило, вычет по процентам заявляется после того, как получена вся сумма по имущественному вычету.

Можно ли получить вычет при рефинансировании ипотечного кредита?

Да, можно. При этом важно, чтобы договор с новым банком также назывался договором ипотечного кредитования, а в нем было указано, что по нему производится рефинансирование предыдущего целевого (ипотечного) кредита. В этом случае учитываются уплаченные проценты по обоим ипотечным договорам.

Как оформить налоговый вычет через работодателя?

Чтобы оформить имущественный вычет через работодателя нужно сделать несколько шагов.

Шаг 1. Подать заявление в налоговый орган по месту жительства. Это можно сделать лично или через электронный кабинет налогоплательщика на сайте или в мобильном приложении). Образец заявления можно скачать здесь.

К заявлению следует приложить копии документов:

  • выписка из ЕГРН или свидетельство о праве собственности на квартиру
  • акт приема-передачи и договор участия в долевом строительстве (если вы были участником долевого строительства)
  • подтверждение оплаты: чеки, квитанции, платежные поручения, расписки от продавца
  • справка о доходах по форме 2-НДФЛ за тот год, за который заявлен вычет.

Шаг 2. Дождаться решения налоговой. Обычно рассмотрение занимает около 30 дней.

Шаг 3. Получить в налоговой уведомление о праве на вычет и передать его работодателю. С этого момента вы будете освобождены от НДФЛ, пока не будет выплачена вся сумма вычета.

Как оформить вычет на покупку квартиры без участия работодателя?

Если вы хотите получить всю сумму вычета одним платежом, нужно сделать следующие действия.

Шаг 1. Собрать все документы:

  • Справка по форме 3-НДФЛ (нужно заполнить самостоятельно)
  • Справка по форме 2-НДФЛ (можно получить у вашего работодателя)
  • Выписка из ЕГРН
  • копия договора купли-продажи квартиры со всеми приложениями
  • копия свидетельства на право собственности (выписка из ЕГРН, если приобреталось готовое жилье)
  • копия акта приема-передачи жилья, подписанная обеими сторонами (для квартиры, купленной на этапе строительства)
  • копия договора долевого участия со всеми приложениями (для квартиры, купленной на этапе строительства)
  • документы, подтверждающие оплату покупки квартиры
  • справка банка-кредитора о размере уплаченных ипотечных процентов (для вычета по процентам кредита)
  • копии договора с банком об ипотеке (при рефинансировании — копии обоих договоров)
  • справка о прекращении договора с предыдущим банком (при рефинансировании).

Шаг 2. Подать документы в налоговый орган по месту жительства (лично или через электронный кабинет налогоплательщика на сайте или в мобильном приложении).

Шаг 3. Дождаться решения налоговой. После проверки всех документов (обычно занимает около трех месяцев) деньги будут переведены одним платежом на счет, указанный вами в заявлении.

Возврат налога при покупке квартиры

Вы можете осуществить возврат денежных средств, уплаченных государству в виде подоходного налога — 13%, в случае покупки квартиры или приобретения другой жилой недвижимости, например садового домика.

Возврат налога при покупке квартиры составляет максимум 260 000 руб. Это 13% от максимального имущественного налогового вычета по жилой недвижимости, равного 2 млн. рублей, не считая процентов по кредиту. Такая сумма установлена с 2008 года и сохраняется на все последующие годы.

При покупке квартиры по ипотеке или целевому кредиту на приобретение жилья предоставляется имущественный вычет 260 000 руб., а также возврат 13% с процентов, уплаченных по кредиту, но не более чем 390 000 руб. (13% от 3 млн руб. уплаченных процентов).

Способы возврата налога при покупке квартиры

Получить возврат подоходного налога возможно либо по окончании года, за который осуществляется вычет, получив всю сумму от налоговой инспекции, либо в течение года, за который производится вычет, недоплачивая налог и получая вычет у работодателя.

Для получения имущественного налогового вычета в налоговой инспекции нужно по окончании того года, за который предполагается возвратить налоги, подать в налоговую инспекцию налоговую декларацию , заявление на вычет, и ряд документов. После проверки предоставленного пакета документов налоговой инспекцией возвращенный налог перечисляется на расчетный счет физического лица.

Дополнительные расходы

В перечень расходов, учитываемых при определении размера вычета, допускается включение расходов на разработку документации, на приобретение строительных и отделочных материалов, на работы или услуги по строительству и отделке, а также на подключение к сетям электро-, водо-, газоснабжения и канализации или создание их автономных источников. Если же квартира приобретена на вторичном рынке и уже имеет внутреннюю отделку (электропроводку, сантехнику, настеленные полы ), расходы на ремонт не включаются в имущественный вычет, и возврат налога при покупке квартиры по ним не осуществляется.

Нельзя воспользоваться имущественным вычетом, если расходы на покупку жилья производятся за счет средств работодателя или иных лиц.

Повторное получение имущественного вычета

Право на имущественный вычет возникает в тот день, когда квартира оформлена в собственность или в день подписания акта при покупке жилья в строящемся доме.

Размер имущественного вычета по НДФЛ при покупке жилья — 2 млн руб.

Следовательно, из бюджета вам могут вернуть налог в сумме максимум 260 000 руб. (2 000 000 руб. x 13%). Но это при условии, что квартира стоит 2 млн руб. или больше.

Если вы купили квартиру за 1 500 000 руб. и впервые обратитесь за имущественным вычетом. У вас останется неиспользованная сумма вычета в 500 000 руб. Дозаявить вы ее сможете при следующей покупке жилья.

Данное правило действует при соблюдении двух обязательных условий:

  1. Вы официально вступите в право собственности на жилое помещение после 1 января 2014 года.
  2. До 1 января 2014 года вы ни разу не заявляли о получении имущественного вычета по другим объектам жилья.
Читать еще:  Заказать поквартирную карточку через госуслуги

Получение имущественного вычета у работодателя

Для получения имущественного налогового вычета у работодателя необходимо предоставить ему заявление и уведомление, полученное в налоговой инспекции. Для получения в налоговой инспекции уведомления нужно подать в налоговую инспекцию заявление на выдачу уведомления и документы, подтверждающие право на вычет. Работодатель, после получения уведомления из налоговой инспекции, должен выплачивать работнику доход, не удерживая налог до конца календарного года, или пока не будет возвращена вся положенная сумма.

Особенность получения налогового вычета у работодателя заключается в том, что работодатель будет выплачивать весь доход только после предоставления уведомления. Например, если уведомление датировано июнем, только с июня. А налоговая инспекция по окончании года возвращает налоги сразу за весь год.

Общая собственность

Следует различать понятия «общая долевая собственность» и «общая совместная собственность».

«Общая долевая собственность»

В общей долевой собственности доля каждого из собственников четко определена (например, ½ часть квартиры, ¼ часть дома, ). В общей совместной собственности доли не определены, и собственники владеют всем имуществом сообща.

При общей долевой собственности имущественный налоговый вычет (следовательно, возврат налога) распределяется в соответствии с долями владельцев, например супругов. Передача доли вычета одним собственником другому недопустима.

«Общая совместная собственность»

При общей совместной собственности вычет также распределяется, но по договоренности владельцев. Владельцам необходимо написать письменное заявление о распределении вычета и предоставить его в налоговую инспекцию вместе с другими документами. Например, можно осуществить возврат налога при покупке квартиры в пользу одного владельца.

Нелишние деньги: как получить налоговый вычет за квартиру

Налоговый вычет: что это?

Налоговый вычет — это приятный бонус при покупке квартиры : государство признает, что человек потратил свой доход на полезную цель, и возвращает ему часть НДФЛ. На такую выплату претендуют только налоговые резиденты РФ, которые работают официально, получают белую зарплату, уплачивают налог по ставке 13% и готовы подтвердить свою покупку документально.

Индивидуальный предприниматель на упрощенной системе налогообложения вычет не получит, поскольку не платит 13%-ный налог.

Есть два способа получить налоговый вычет при покупке квартиры . Первый — раз в год единовременно вернуть себе уплаченные в прошлом году налоги. Второй — обратиться к работодателю с просьбой не удерживать налог, пока не исчерпается сумма налогового вычета.

То есть в первом случае это ежегодная выплата, во втором — временное увеличение зарплаты на размер налоговой части. Какой из двух вариантов удобнее, выбирает сам покупатель квартиры.

Сроки подачи документов на вычет

В отличие от вычета при покупке квартиры на «вторичке» налоговый вычет при покупке жилья в новостройке дают не сразу: придется дождаться окончания строительства и вступить в права собственности. Еще одно условие получения налогового вычета — возвращают только те налоги, которые человек выплатил или должен выплатить после покупки квартиры.

Роман Строилов, директор по развитию, партнер маркетплейса недвижимости «М2Маркет»

Сколько денег получится вернуть Налоговый вычет при покупке жилья дается один раз в жизни. Потолком — предельной суммой налога к возврату — является 260 тыс. рублей (13% максимальной суммы вычета 2 млн рублей). Если стоимость квартиры меньше, сумма налога к возврату будет пропорционально меньше, если стоимость больше, сумма к возврату все равно не превысит 260 тыс. рублей.

Иван купил квартиру в новостройке в декабре 2018 года за 3 млн рублей. В январе 2020 он получил документы, въехал в готовое жилье и решил оформить налоговый вычет.

За 2019 год Иван заработал 1,02 млн рублей, из которых 888 тыс. получил в качестве зарплаты, а 132 тыс. были отчислены в качестве налога 13%. Именно эти 132 тыс. Иван получит в 2020 году как часть налогового вычета.

При сохранении зарплаты в 2021 году Иван получит 260 тыс. – 132 тыс. = 128 тыс. рублей, а в 2022 году уже не получит ничего. При этом растягивать выплату вычета можно на неограниченное число лет, пока не будет получена вся сумма от государства.

«Каждый человек вправе получить налоговый вычет только один раз, но, если приобретенное жилье стоило меньше 2 млн рублей, остаток вычета он получит после следующей покупки недвижимости, — уточняет Роман Строилов. — Это относится только к объектам, оформленным в собственность после 1 января 2014 года: если «первое» жилье было куплено раньше, остаток вычета на следующие объекты не переносится».

«Накопить» налогами сразу всю необходимую сумму тоже не выйдет: вернут только те налоги, которые были уплачены в последние три года, но не раньше, чем было оформлено право собственности.

Это же относится к тем, кто перешел с налога 13% на УСН: получить вычет реально только в случае, если за последние три года 13%-ный налог уплачивался. Если срок три года истек, получить вычет нельзя.

Еще один запрет — на получение налогового вычета после покупки квартиры у близкого родственника: мужа, сестры, матери. Гражданские супруги тоже считаются «взаимозависимыми лицами», тогда как сестру мужа, тещу или свекровь закон не рассматривает в качестве близких родственников — следовательно, после покупки квартиры у них можно претендовать на налоговый вычет.

А если ипотека?

Получить налоговый вычет разрешается не только после покупки квартиры, но и при оформлении ипотеки. Воспользоваться этим шансом удастся только однажды, вычет не переносится на следующие покупки. Зато максимальная сумма (она же сумма выплаченных процентов по ипотеке) для расчета вычета здесь выше — 3 млн рублей. Это значит, что получить назад реально до 390 тыс. рублей.

Оформлять вычет можно по мере выплаты процентов: если ипотека на 30 лет, налоговый вычет допустимо получать на протяжении всего срока.

«Сложив суммы обоих вычетов, мы увидим, что при покупке квартиры по ипотеке получится вернуть в виде налогового вычета до 650 тыс. рублей», — подводит итог Роман Строилов.

В два раза выгоднее

Ну и самая приятная деталь в истории с получением налогового вычета при покупке квартиры. Дело в том, что по закону все имущество, приобретенное в браке, — общее, это касается как доходов, так и расходов супругов. А значит, при покупке квартиры право на получение налогового вычета имеют оба, это же справедливо и по отношению к праву получения вычета с процентов по ипотеке.

Роман Строилов, директор по развитию, партнер маркетплейса недвижимости «М2Маркет»

Какие документы нужны для оформления налогового вычета:

  • Выписка из ЕГРН
  • Копии договора о покупке и акта передачи жилья
  • Платежные документы
  • Справка 2-НДФЛ
  • Заявление о том, как распределится вычет между супругами, если жилье куплено в браке

При оформлении вычета по уплаченным ипотечным процентам добавятся:

  • Копия кредитного договора
  • Справка об уплаченных процентах.

«Иногда у покупателя жилья возникают сложности с оформлением налогового вычета, тогда мы приходим им на помощь, — говорит Роман Строилов. — Мы готовим пакет документов и подаем его в налоговую службу. Но бывает, что человеку требуется просто консультация: каков алгоритм действий, какие есть нюансы».

По словам Романа Строилова, на деле это несложно — механизм приема документов и выплаты налогового вычета настолько отработан Федеральной налоговой службой, что ни проблем, ни задержек не возникает: деньги поступают на карту через три-четыре месяца после подачи документов.

Фото: официальный сайт ФНС России, Борис Лясковский

Здравствуйте. Можно ли получить налоговый вычет с покупки земельного участка (можно ли получить сейчас, если участок был приобретен в августе 2015 года?)? и если можно то учитывается ли то, что уже был получен вычет с покупки квартиры (получал муж)?
И еще вопрос про участок и вычет: участок приобретался в браке, но был оформлен на жену; жена не работает, вычет получить не может. Может ли муж получить вычет по участку?

Что такое налоговый вычет при покупке квартиры и как его можно получить?

Налоговый или имущественный вычет — это сумма, которую государство компенсирует собственнику при покупке жилья. Существуют вычеты не только на приобретение квартиры или дома, но в этой статье мы поговорим именно о них.

Вокруг средств, которые государство отдает обратно собственникам недвижимости, роится множество слухов и догадок. Одни люди искренне считают, что лично президент им обязан компенсировать стоимость квартиры в размере 260 000 рублей. Другие, не вдаваясь в подробности процедуры, полагают, что им заплатят сразу 2 миллиона. Однако, прежде, чем требовать с государства деньги, следует разобраться, в каких случаях и кому компенсация полагается.

Что такое налоговый вычет?

Тот, кто полагает, что имущественный вычет — это подарок от государства «на бедность» — ошибается. Это, скорее, возврат налогов или отказ от их взимания на определенный срок. Большинство людей является честными налогоплательщиками, регулярно недополучающими 13% заработной платы. Именно от подоходного налога можно временно «избавиться», приобретя в собственность жилье. Сделать это разрешается только 1 раз, согласно положениям о налоговом вычете. По задумке власть имущих, подобная льгота предназначена для стимуляции граждан к улучшению жилищных условий.

Сумма, которую владелец квартиры может получить от государства, составляет от 1 до 2,6 млн рублей, в зависимости от стоимости жилья и количества налогов, уплаченных в бюджет. Государство готово вернуть гражданину 13% средств с максимальной суммы — 2 миллиона рублей.

Конечно, жилье во многих случаях стоит гораздо дороже. Однако, налоговый вычет возвращается только с 2 миллионов, если сделка была совершена после 2008 года. Если раньше — 13% отсчитывается максимум от 1 миллиона.

Итого, если вы имеете «белую зарплату» с регулярными выплатами подоходного налога в бюджет, то налоговый вычет позволит вам в конце года вернуть себе эти 13% . Если вы налогов не платите вообще или налоги совсем маленькие из-за зарплаты, выдаваемой «в конверте», то вычетом при покупке жилья воспользоваться либо не удастся вообще, либо сумма будет ничтожной.

Для кого предназначен и для кого не предназначен налоговый вычет?

Налоговый вычет при покупке квартиры доступен гражданам, которые регулярно платят налоги

Государство готово возместить налог при покупке недвижимости резидентам РФ, которые получают регулярный доход и платят налоги.

Имущественный вычет можно получить при покупке жилья как на первичном, так и вторичном рынке. «В зачет» идет любая недвижимость: жилой дом, квартира, комната, дача, садовый домик, земельный участок, а также доля какого-либо имущества. Государство также может компенсировать часть % от погашения ипотечного кредита и стоимость отделки помещения.

Когда купленная недвижимость оформляется на нескольких собственников, налоговый вычет делится на всех, согласно их долям. Так, например, если супруги владеют жильем 50/50, то и сумма вычета будет разделена между ними пополам. Можно также написать заявление, чтобы доли были перераспределены. Например, жене досталось 70% суммы, а мужу 30%. Возможно, такая схема расчета скоро уйдет в прошлое. Минфин предлагает в полном объеме выдавать налоговый вычет каждому собственнику доли в квартире или доме. Но пока действует старая схема, а новая находится в подвешенном состоянии.

Налоговый вычет не предназначен для:

  • Студентов
  • Военных
  • Не резидентов РФ
  • Сирот до 24 лет
  • Лиц, которые зарабатывают на жизнь народными промыслами

Также в выплате имущественного вычета государство может отказать в случаях, когда сделка купли-продажи оформляется между взаимозависимыми личностями (родственниками или начальником и подчиненным, например), производится с учетом средств материнского капитала или за счет работодателя.

Способы получения налогового вычета при покупке квартиры

Получить налоговый вычет можно по месту работы или через налоговую службу

1. По месту работы. Если говорить очень утрированно, то в течение года человек просто получает официальную зарплату на 13% больше, чем раньше. Предприятия охотно выплачивают сотрудникам компенсации, поскольку сами не несут дополнительных расходов. Для того, чтобы оформить имущественный вычет по месту работы, бухгалтерия попросит предоставить постановление из налоговой инспекции. Для его получения нужно съездить в налоговую и написать заявление. О перечне дополнительных документов лучше узнать там же. Если человек трудоустроен в нескольких местах одновременно, то вычет предоставляется только одним предприятием.

2. Через налоговую службу. Она вернет уже уплаченный подоходный налог, если в конце года подать декларацию о доходах и написать соответствующее заявление. Важно, чтобы в этом году все налоги были полностью уплачены. Служба будет рассматривать вопрос в течение, максимум, 3 месяцев, после чего, в случае положительного решения, направит средства на указанный гражданином счет.

Если человек работает в нескольких местах одновременно, то налоговая служба при подсчете компенсации, учитывает налоги, поступившие от всех работодателей. Сумма выплат при этом растет.

После оформления налогового вычета собственник может смело продавать недвижимость (если есть такая необходимость). Однажды запущенный механизм по выплате средств уже не остановится. Ведь продажа жилья ни в кой мере не отменяет факта его приобретения.

Налоговый вычет от государства получить можно и нужно, пока сохраняется такая возможность. В Испании, например, аналогичная система не продержалась и года. Власти быстро свернули ее в рамках пакета антикризисных мер. В России налоговый вычет до сих пор существует, и для этой процедуры даже не требуется большого количества документов. Мы специально не приводим в этом материале их список, потому что в налоговой службе какие-то бумаги могут запросить, а какие-то нет. Приведенный в статье перечень был бы очень приблизительным. Уточнить список лучше в налоговой инспекции по месту регистрации.

Популярные новости недвижимости

  • Что нужно для рефинансирования ипотеки
  • Рефинансирование ипотеки: выгодно или нет
  • ​Как выгодно приобрести парковочное место в новостройке
  • Выбрать коммерческую недвижимость: как?
  • Определяемся с выбором ипотечного банка
  • Новостройки в зонах повышенного риска
голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector